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****参见收款管理流程参见付款管理流程相关部门预付款管理财务部主管副总裁C-21-002-001部门总经理根据合同和公司有关管理制度审核是否符合预付款要求经办人根据合同填制/修改付款申请审批单相关合同付款申请审批单（注明预付款）是否在部门总经理审批权限内是否批准是否否预算稽核高级专员根据合同编号与相关合同条款核对进行初步审核是否有修改建议否是付款申请审批单（注明预付款、附合同复印件）经办人将付款申请审批单交财务部付款申请审批单（注明预付款、附合同复印件）是是否主管副总裁审批预算稽核高级专员根据付款要求判断为支票结算、汇票结算还是其他结算在付款申请审批单上注明付款方式否参见付款管理－2流程发票部门总经理结合部门工作计划和相关合同审批是否同意是否批准是否审批权限内主管副总裁审批付款申请审批单付款申请审批单发票采购合同预算稽核高级专员根据财务规章制度和应付帐款帐龄分析审核付款申请的合理性、合规性、并核对金额的正确性否是否否是是否同意是否是经办人填写/修改付款申请审批单参见付款管理－2流程采购定单入库单检验单预算稽核高级专员根据付款要求判断为支票结算、汇票结算还是其他结算在付款申请审批单上注明付款方式相关合同财务部应付会计入帐付款管理－2入帐拒付通知资金会计经理通知申请部门拒付C-21-002-002-2出纳填写电汇凭证、贷款凭证等银行汇款凭证汇票付款等支票付款出纳登记支票领用本并开具支票经办人在支票领用本上签字后领用支票支票领用本经办人到财务总监处盖财务印鉴章；资金会计经理盖另一个印鉴章出纳付款汇款现金付款出纳准备现金参见付款管理－1流程出纳进行付款操作经批准的付款申请审批单发票（预付款无）入库单（直接付款的行为)资金会计经理结合财经制度、合同、公司相关财务制度进行财务专业和资金计划审核是否批准是否在审批权限内财务部总经理审批是否批准是是否在审批权限内财务总监审批是否批准否是否在审批权限内否是否是否是是否是否营运总裁审批是否批准是否在审批权限内是否是否总裁审批是否批准是否相关部门财务部预支款管理C-21-002-003申请人填制预支款申请单预支款申请单总经理根据申请原因审核是否合理，填写是否规范应收会计查询个人预支款明细是否批准预算稽核高级专员审批是否超部门相关费用预算是否加上本次预支款其总额是否在个人预支款规定限额内退回相关部门否是个人预支款明细账出纳据单付款，应收会计进行具体凭证处理结束预支款申请单入帐附：相关支持文件否是预支款申请单附：相关支持文件是否同意？外汇管理专员存档开立/修改信用证申请/审批单并填写“信用证登记簿否是否是否批准？退回采购人员修改开证或改证相关文件外汇管理专员根据有关规定将开证申请书，合同正本，进口批文等相关单据递交银行开证外汇管理专员将银行开立的开证回单复印件交采购部；开证回单正本存档外汇管理专员更新信用证登记簿及更新进口合同付款情况汇总表开证回单复印件合同正（副）本进口批文（银行联）采购人员通知客户发货信用证登记簿开证回单正本信用证登记簿资金会计经理审批外汇管理专员审核是否在审批权限内？是更新信用证数据库更新信用证数据库是是否批准？财务部总经理审批是否在审批权限内？是否否是是否批准？财务总监审批否是否开证申请书(外部表格)是否在审批权限内？是是是否批准？营运总裁审批否是否在审批权限内？是是是否批准？总裁审批否否外汇管理专员开立开证申请开立/修改信用证申请/审批单外汇管理专员根据国家相关政策办理相关批文及相关付汇手续并填写购汇申请书及进口付汇核销申请单是否合格？外汇管理专员结合合同进行审核采购员根据合同或信用证条款填写/修改付款申请审批单，并准备规定需提供的相关单据付款申请审批单相关单据否是否应付帐款帐龄分析附逾期应付帐款明细总经理敦促采购人员与供应商商议付款事宜审批是否同意部门总经理审批否是应付会计定期编制应付帐款帐龄分析附逾期应付帐款明细交物流成本高级专员资金会计经理审核是否批准？否经批准的付款申请审批单出纳办理法定代表人和财务部印签的签章手续出纳办理外汇汇款应付会计入帐入帐外汇管理专员收到银行转交的供应商议付单据是否同意付款？外汇管理专员书面通知银行拒付否是信用证