普惠保险的实践与展望——以广东多支柱养老保险为例.pdf

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普惠保险的实践与展望

要要要以广东多支柱养老保险为例

梁德思

（广东省社会科学院，广州510610）

揖摘要铱普惠保险是面向广大人民群众和小微企业的保险产品和服务，是普惠金融的重要组成部分。构建完善多层次、多支柱养老保

险体系是普惠保险发展的重中之重，关系到每个人的切身利益。论文以广东多层次多支柱保险为例阐述普惠保险在广东的实践，分

析“三支柱”养老保险体系发展存在的问题及研判未来趋势，最后结合广东实际提出适当性建议。

揖关键词铱普惠保险；三支柱；广东；实践

揖中图分类号铱F842.6揖文献标志码铱A揖文章编号铱1673-1069（2024）08-0030-03

1引言广东肩负走在全国前列、创造新的辉煌的使命，应紧抓国家

党的十八届三中全会正式提出“发展普惠金融”，将普惠政策红利加快完善“三支柱”养老保险体系，推动普惠保险高

金融上升为国家战略，经过十多年的发展，我国普惠金融发质量发展。

展取得了显著成效，基本形成了多层次、广覆盖的普惠金融2广东“三支柱”养老保险发展现状

服务体系。普惠保险是普惠金融的重要组成部分，是面向广我国早在1995年就发布《关于深化企业职工养老保险

大人民群众和小微企业提供的公平可得、保费较低、保障适制度改革的通知》，实施养老保险由社会统筹与个人账户相

度的保险产品和服务。普惠保险包括普惠性质的保险和专属结合的模式。2005年国务院发布《关于完善企业职工基本养

[1]

普惠保险两种保障形式，发展普惠保险对于进一步提升基老保险制度的决定》，首次提出建立多层次养老保险体系，推

。，动实现可持续发展的基本养老保险制度。由于历史原因，

本民生保障水平、实现共同富裕具有重要意义2023年9月

国务院首次提出“完善高质量普惠保险体系”，明确了普惠保2015年前我国存在退休养老制度的“双轨制”，即机关事业单

险的三大重点发展领域，即农业保险、普惠型人身保险和养位人员和企业职工执行两种养老保险制度。在人口与经济环

老保险与服务。其中，大力发展养老保险也是应对我国人口境发生变化的背景下，国务院于2015年初对养老保险“双轨

老龄化的重要举措。党的二十大报告重点指出“发展多层次、制”进行改革，将两种退休制度进行合并，也称养老保险的

多支柱养老保险体系”，中央金融工作会议将“养老金融”作“并轨”。广东紧跟国家步伐，2016年正式启动了养老保险并

为五篇大文章之一，凸显了党中央对养老问题的高度重视。轨改革，逐步建立起以基本养老保险为基础、以职业年金和

，

党的十八大以来，广东不断构建完善基本养老服务体企业年金为补充的多层次多支柱养老保险体系2022年11

系，基本形成以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年月开始，个人养老金“第三支柱”试点落地，“三支柱”养老保

金为补充、以个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接险体系基本建立。

的“三支柱”养老保险体系。但总体而言，广东“三支柱”养老第一支柱基本养老保险覆盖范围持续扩大，基金运行总

保险体系发展严重不平衡，第二、三支柱养