项目一商业银行概述.pptVIP

巴塞尔协议III对中国银行的影响中国根据巴塞尔III进行监管标准的调整核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%、8%，建立2.5%的留存超额资本和0~2.5%的逆周期超额资本。新标准实施后，正常情况下系统重要性银行和非重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10%，核心资本充足率大型银行要达到10％，中小银行8％。20%对非本国的经合组织国家公共机构（不包括中央政府）的债权，以及由这些机构提供担保或以其所发证券作为抵押的贷款对多边开发银行（国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保或以这类银行所发债券作为抵押的债权对经合组织以外国家注册银行剩余期限在1年期内的债权和由经合组织以外国家注册的银行提供担保的、剩余期限在1年之内的贷款对经合组织(OECD)国家注册银行的债权，以及由经合组织国家注册银行提供担保的贷款托收中的现金3、50%个人住房抵押贷款4、100%对私人部门的债权对在经合组织国家之外注册银行的债权，剩余期限在1年以上对经合组织以外中央政府的债权（以本国货币计价和融资的除外）对公共部门所属的商业公司的债权办公楼、厂房设备和其它固定资产不动产和其它投资（包括未并表的对其它公司的投资）由其它银行发行的资本工具（从资本中扣除的除外）所有其它资产规定资本充足率比率自有资本核心资本附属资本实收资本公开储备非公开储备资产重估储备普通准备金普通呆账准备带有债务性质的资本工具次级债务≥8%1993年补充协议表外项目的信用转换及风险加权表外风险资产=Σ表外资产*信用转换乘数*表内相对性质资产的风险权数对市场风险的资本要求测量与监视利率风险扩展银行交易安全网，当银行与其他银行存在安全网措施时，银行资本金要求可以降低表1-2资产负债表外项目转换系数表0%短期（一年以内）的，随时能取消的信贷额度20%短期（一年以内）的，与贸易有关的，并具有自行清偿能力的债权，如担保信用证、有货物抵押的跟单信用证50%期限在一年以上，与贸易有关的或有项目，如投资保证书、认股权证、履约保证书、即期信用证和证券发行便利等承诺或信贷额度100%直接信用的替代工具，如担保、银行承兑、回购协议，有追索权的资产销售；远期存款的购买转换系数为100%的表外业务直接信用替代（对一般债务的担保，包括对贷款和债券起担保作用的备用信用证）银行承兑业务及其参与的直接信用替代（也就是备用信用证）回购协议（saleandrepurchaseagreement）和有追索权的资产出售，该资产出售并没有包括在资产负债表中购买资产的远期性协议（forwardagreements）转换系数为50%的表外业务与某些交易相关的或有业务（contingencies）（即投标保证金、履约保证金、担保书和与特殊业务相关的备用信用证）未被使用的初始期限在1年以上的承诺，包括证券承销承诺和商业贷款限额承诺循环证券承销服务（RUFs）和票据发行服务（NIFs）商业信用证有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目转换系数为20%的表外业务未被使用的期限在1年或1年以下的，可以在任何时候无条件取消承诺转换系数为0%的表外业务资产负责表内项目现金短期政府债券国内银行存款家庭住宅抵押贷款企业贷款资产负债表内总资产用来支持政府发行债券的备用信用证对企业的长期信贷承诺表外项目加总7530075759751500150300450表2－2单位：万元风险加权资产的计算首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。表外项目账面价值转换系数对等信贷额银行提供的备用信用证150╳1.00＝150对企业的长期信贷承诺300╳0.5＝150将表内资产和表外资产的对等信贷额乘以相应的风险权数，结果如下。风险权重为0%类现金75短期政府债券+300375╳0=0风险权重为20%类国内银行存款75备用信用证的信用对等额+150225╳0.2=45风险权重为50%类家庭住宅抵押贷款75╳0.5=37.5风险权重为100%类对企业的贷款975对企业长期信贷承诺对等额+1