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国有企业资金管理体系构建与实践：管理办法模板

目录

一、内容概览．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

（一）背景介绍．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

（二）目的与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

（三）适用范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

二、资金管理体系概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

（一）资金管理的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

（二）资金管理体系的定义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

（三）构成要素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

三、管理办法构建原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

（一）合规性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

（二）安全性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

（三）流动性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

（四）效益性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

四、资金筹集管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

（一）筹资渠道与方式选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

（二）筹资成本控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

（三）筹资风险管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

五、资金运营管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

（一）现金流预测与监控．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

（二）投资决策与实施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

（三）资金成本优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

六、资金支付管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

（一）支付流程与审批．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

（二）支付风险防范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

（三）支付效率提升．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

七、资金回收管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

（一）应收账款管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

（二）存货管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

（三）预付账款管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

八、资金成本控制与管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

（一）资金成本构成分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

（二）成本控制策略制定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

（三）绩效评价与激励．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

九、内部资金市场建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

（一）内部资金市场定义与功能．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

（二）内部资金价格形成机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

（三）内部资金市场运作模式．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

十、信息化建设与系统支持．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

（一）信息化建设目标与规划．．．