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2021年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析

一、单项选择题（每题1分，共30题）

1.以下关于银行资本的说法，正确的是（）。

A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

B.经济资本是防止银行倒闭的最后防线

C.会计资本也称为风险资本

D.监管资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量

答案：B。解析：银行资本包括会计资本、监管资本和经济资本，它们并不是简单相加的关系，A错误；经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，是防止银行倒闭的最后防线，B正确；经济资本也称为风险资本，C错误；经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，而监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，D错误。

2.下列不属于商业银行市场风险的是（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.违约风险

D.股票价格风险

答案：C。解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。违约风险属于信用风险，C符合题意。

3.商业银行的核心一级资本不包括（）。

A.实收资本

B.优先股

C.资本公积

D.盈余公积

答案：B。解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，B当选。

4.下列关于贷款五级分类的说法，错误的是（）。

A.正常类贷款是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款

B.关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款

C.次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款

D.可疑类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款

答案：D。解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款，D说法错误。

5.商业银行操作风险的特点是（）。

A.人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位

B.操作风险事件具有发生频率很高，发生后造成的损失小的特点

C.操作风险是银行经营中最重要的风险

D.操作风险内容较信用风险、市场风险简单

答案：A。解析：操作风险具有以下特点：（1）操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。（2）从覆盖范围看，操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。（3）对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。（4）业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大。（5）人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位。操作风险事件发生频率低，但一旦发生，造成的损失大，B错误；信用风险是银行经营中最重要的风险，C错误；操作风险内容远比信用风险、市场风险复杂，D错误。

6.下列关于商业银行理财业务的说法，错误的是（）。

A.理财业务是商业银行的表外业务

B.理财业务不占用银行资本

C.理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务

D.理财业务的收益由银行和客户按约定方式承担

答案：D。解析：理财业务是商业银行的表外业务，不占用银行资本，A、B正确；理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务，C正确；理财业务中，客户承担理财业务的主要风险，收益情况取决于投资标的的实际表现，并非由银行和客户按约定方式承担，D错误。

7.以下属于商业银行负债业务的是（）。

A.贷款业务

B.存款业务

C.投资业务

D.票据贴现业务

答案：B。解析：商业银行的负债业务是指形成银行资金来源的业务，主要包括存款业务和借款业务。贷款业务、投资业务、票据贴现业务属于资产业务，B正确。

8.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于（）贷款。

A.固定利率

B.浮动利率

C.市场利率

D.行业公定利率

答案：B。解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。该贷款品种利率每年根据通货膨胀率调整一次，属于浮动利率贷款，B正确。

9.商业银行的流动性比例应