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信息科技公司财务管理制度

一、总则

1.为加强公司财务管理，规范财务工作流程，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司全体部门及员工，涵盖公司所有财务活动。

二、财务管理职责

1.财务部门职责：负责公司财务预算编制、执行与监控；进行会计核算，编制财务报表；管理资金收支，确保资金安全与合理使用；开展财务分析，为公司决策提供财务支持。

2.其他部门职责：配合财务部门提供财务预算编制所需基础数据；严格执行财务制度，规范本部门费用支出；及时反馈本部门财务相关信息。

三、预算管理

1.预算编制：每年末，财务部门组织各部门编制下一年度财务预算。预算编制应遵循“上下结合、分级编制、逐级汇总”原则，结合公司战略目标与业务计划进行。

2.预算执行：各部门严格执行批准后的预算，不得随意调整。如遇特殊情况确需调整，需按规定程序申报审批。

3.预算监控与分析：财务部门定期对预算执行情况进行监控与分析，及时发现偏差并提出改进措施。每季度末，向公司管理层提交预算执行分析报告。

四、资金管理

1.资金筹集：公司根据业务发展需要，合理确定资金筹集规模与方式。优先考虑内部资金积累，不足部分可通过银行贷款、股权融资等方式筹集。

2.资金使用：严格控制资金使用范围，确保资金用于公司正常生产经营活动。重大资金支出需经公司管理层集体决策。

3.资金安全：加强资金安全管理，建立健全资金内部控制制度。定期对银行账户进行核对，确保资金安全完整。

五、费用管理

1.费用报销：员工费用报销需遵循公司规定的报销流程，提供真实、合法、有效的原始凭证。报销审批权限根据费用金额大小分级设定。

2.费用控制：各部门应加强费用控制，节约开支。财务部门定期对各部门费用支出情况进行统计分析，对超支部门进行预警。

六、资产管理

1.固定资产管理：建立固定资产台账，定期对固定资产进行盘点清查。固定资产购置、处置需按规定程序审批。

2.存货管理：加强存货管理，合理控制存货库存水平。定期对存货进行盘点，确保存货账实相符。

七、财务报告与分析

1.财务报告编制：财务部门按照国家统一会计制度规定，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表需经公司管理层审核签字后对外报送。

2.财务分析：定期开展财务分析工作，通过对财务数据的分析，评估公司财务状况、经营成果及现金流量情况，为公司管理层决策提供依据。

八、财务监督与审计

1.内部监督：公司建立健全内部财务监督制度，财务部门定期对公司财务活动进行自查自纠。

2.外部审计：定期聘请外部审计机构对公司财务报表进行审计，确保财务信息真实性、合法性。

九、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释与修订。

2.本制度自发布之日起施行。