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信用合规建设关键点

行政许可

应依照有关规定办理经营主体登记，包括设立登记、变更登记和注销登记。

经营主体应根据有关规定和经营实际，获取相关部门核发的生产许可、经营许可、安全许可和专项经营许可证明等许可资质，办理产品注册与备案。

产品和服务质量

经营主体应依据相关法律法规、规章、规范性文件和标准规定的产品使用、安全和其他特性的要求，对产品规划、设计、制造、检测、计量、运输、储存、销售、售后服务、回收等环节实施产品全生命周期监督，保障产品符合相关规定。

经营主体应建立技术研发、生产、应用、服务等方面的管理体系和制度，及时响应监管部门的监管要求。

安全生产

经营主体应遵守安全生产相关规定，落实全员安全生产责任制，建立健全安全管理体系及安全生产规章制度、应急管理制度、安全教育培训制度、网络数据安全制度等，加强安全生产风险管控及监督检查，及时发现并纠正违规问题，保障从业人员安全和个人信息、隐私和商业秘密等数据安全。

经营主体应建立健全职业病防治机制，落实职业病预防措施，工作场所应符合职业卫生标准和要求，保障劳动者职业健康权利。

环境保护

经营主体应遵守环境保护管理相关规定，明确各级部门、单位和人员的环境保护职责，实施污染治理设施运行管理和一般工业固体废物和危险废物管理，执行相关环境保护的管理制度，包括环境影响评价、污染源监测、清洁生产审核评估等。

经营主体应规范环境应急管理制度，按法律法规要求实施环境保护信息公开，开展环境保护宣传、教育、培训相关工作。

劳动用工

经营主体应贯彻实施劳动用工相关规定，建立和完善劳动规章制度，规范劳动合同签订、履行、变更、竞业禁止约定内容、中止和解除，确保劳动用工各环节合规、规范有序，切实维护经营主体和员工合法权益。

财务税收

经营主体应依照税收相关规定，规范经营主体税务管理，完善财务内部管理和监督体系，结合经营主体情况建立财务决策、财务决策回避、财务风险管理、财务预算管理、资金筹集管理制度。

金融投资

经营主体应遵守证券发行、交易有关规定和证券监管政策，严格规范募集资金用途，履行信息披露、风险提示、投资者保护等义务。通过抵押贷款、信用贷款进行融资，应当向商业银行等正规金融机构申请，确保资金使用符合融资目的，按期归还贷款本金和利息。

知识产权

经营主体应及时依法申请或登记注册知识产权成果，对已取得的权利及时续展维护。

经营主体应规范实施知识产权许可和转让，防范并及时制止侵权行为,依法依约规范使用第三方知识产权，防止侵犯第三方合法权益。

经营主体应规范涉外业务知识产权管理，明确涉外业务中的侵权风险评估、合同责任与义务界定的程序和方法。

供方（顾客）管理

经营主体应对供方（顾客）开展全面的、基于风险的信用调查，并结合风险特征对其进行信用分级、分类管控。

经营主体应综合评估供方（顾客）信用评价结果、信用需求量、产品市场前景、付款诚信记录、行业惯例等因素，对供方（顾客）进行科学合理授信，明确授信额度、利率、期限等关键参数。

经营主体应对供方（顾客）的履约能力进行定期跟踪和评估，保留在特定业务和交易中对供方（顾客）进行检查和审计的权利，如有证据证明供方（顾客）存在重大违法行为、违约失信记录，发生质量事故、安全事故或违反廉洁等情形的，可依法依约及时终止与供方（顾客）开展业务合作。

经营主体应要求供方（顾客）做出信用承诺，宜通过签订信用协议、增加信用条款、开展信用培训与沟通等措施，传播信用理念及良好实践，促进供方（顾客）行为合规，防止供方（顾客）传导信用风险。

合同管理

经营主体应在合同签订前对合同履约风险进行全面评估。

经营主体签订合同应手续齐全、程序规范，合同主要条款应齐全。

经营主体应对合同履约情况进行跟踪、监督，妥善保存和管理合同执行过程中的重要原始资料和记录，对合同履行中出现的各类纠纷及时妥善处理。

合同的变更、转让和解除、终止，应遵照合同约定执行。合同不能履行的，应遵照GB/T33718相关规定采取风险控制措施和进行责任追究。

经营主体应建立健全已签订合同履约分析制度，定期对合同完成情况进行统计和评估，并建立合同执行情况考核和责任追究机制。

商账管理

经营主体应定期进行商账统计和账龄分析，并将结果准确、及时地向最高管理层反馈或披露。

经营主体应设立符合实际经营状况的商账管理指标，并建立商账监控与预警机制。

超过规定期限的逾期账款，经营主体应按照财务核算规定计提坏账准备，明确坏账标准和处置方法。

经营主体应积极组织商账催收，必要时采取法律措施。

商账管理指标包括合同金额界定、中期应收账款还款周期设计、快速回款方法设计、后期催收处理制度等。

商账催收方式包括内部催收和外部追收。

公平竞争

经营主体不应实施以下有违公平竞争机制的行为：

引人误认为是他人产品或者与他人存在特定联系的混淆行为；

采用财物或者其他手段