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2025年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘笔试考试历年典型考题及考点含含答案

第1卷

一.参考题库(共100题)

1.认股权证自发行结束至少已满（）起方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段期间，或者是存续期限内的特定交易日。

A、三个月

B、九个月

C、十二个月

D、六个月

2.下列哪些行为是上市公司董事、监事、高级管理人员、股东典型的违规股份交易行为？（）

A、上市公司董事、监事、高级管理人员超比例出售股份行为；

B、上市公司董事、监事和高级管理人员在禁止股票买卖的交易窗口期从事交易行为；

C、上市公司董事、监事、高级管理人员、5%以上股东的短线交易行为，包括（6个月内）先买入后卖出、先卖出后买入等；

D、股东权益变动信息披露时点违规；

E、股东权益变动未遵循相关交易行为限制；

F、上市公司股东违规减持解除限售存量股份；

G、上市公司董事、监事、高级管理人员、股东的内幕交易行为

3.发行人申报文件中不得有下列哪些情形：（）

A、故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；

B、滥用会计政策或者会计估计；

C、操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证；

D、更换审计中介机构

4.中国证券监督管理委员会是国务院下属的证券监督管理机构，依法对全国（）实行集中统一监督管理。

A、银行业

B、证券业

C、信托业

D、保险业

5.上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列哪些事项作出决议，并提请股东大会批准：（）

A、本次证券发行的方案；

B、本次募集资金使用的可行性报告；

C、前次募集资金使用的报告；

D、其他必须明确的事项；

6.董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经出席会议的董事的过半数通过。

7.证券交易以现货方式进行，但国务院证券监督管理机构可以对证券交易的其他方式作出规定。

8.以下哪些是判断上市公司发行证券申请时财务状况良好的必要条件：（）

A、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定；

B、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；

C、被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；

D、不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响；

E、营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近三年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形；

F、最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十

9.发行人募集资金时，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露

10.上市公司应当制定专项制度，加强对董事、监事和高级管理人员持有深交所股份及买卖深交所股票行为的（）。

A、申报

B、披露

C、登记

D、监督

11.公司拟于2010年4月21日刊登2009年度年报，并拟于2010年4月19刊登2010年第一季度季度报告。

12.发行分离交易的可转换公司债券，除符合有关规定外，还应当符合下列哪些规定：（）

A、公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元；

B、最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；

C、最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息；

D、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额；

13.股份有限公司监事会主席的产生方式是：（）

A、股东大会选举产生

B、董事会聘任

C、全体监事过半数选举产生

D、职工民主选举产生

14.只要有限责任公司连续五年不向股东分配利润，则对股东会决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。

15.独立董事应当对下列上市公司重大事项发布独立意见，除了（）

A、提名、任免董事

B、提名、任免监事

C、聘任