1.黄山市歙县公益性公墓及殡仪馆建设工程项目实施方案 (2).pdfVIP

目录

摘要2

前言3

一、项目基本情况4

（一）国家/安徽省/黄山市国经济和社会发展规划及行业专项规划概况4

1.项目符合国家和安徽省专项规划4

2.项目符合黄山市和歙县专项规划5

3.歙县基本情况及项目背景介绍6

（二）发行人地理位置、人口、交通等基本情况8

（三）发行人近三年的财政、经济和债务情况9

（四）项目情况11

1.歙县2021-2023年财政情况11

2.参与主体12

3.项目概况12

4.前期工作情况13

二、经济社会效益分析14

1.社会效益分析14

2.经济效益分析16

3.生态效益分析17

4.本项目具有显著的公益性17

5.项目预期绩效评估18

三、估算及资金筹措方案20

（一）投资估算20

1.编制依据20

2.项目总投资20

（二）资金筹措方案25

1.资金来源25

2.资金使用计划25

3.项目资金保障措施26

四、项目预期收益、成本及融资平衡情况27

（一）预期收益27

1.项目收入27

2.项目运营成本34

3.相关税费38

4.项目损益39

（二）融资平衡情况40

1.偿债计划和本息覆盖倍数40

2.偿债能力分析（压力测试）42

3.现金流量表42

（三）独立第三方专业机构进行评估意见47

1.会计师事务所评估意见47

2.律师事务所评估意见47

五、项目融资计划48

1.发行依据48

2.发行计划49

3.发行场所50

4.品种和数量50

5.时间安排50

6.上市安排50

7.兑付安排50

8.发行费50

六、项目建设和运营方案50

（一）项目运营方案50

1.运营主体50

2.员工管理50

3.成本管理50

4.收入管理51

5.工程建设管理51

（二）项目建设方案52

七、项目风险及应对措施63

（一）专项债全生命周期风险管理概念63

1.全生命周期风险管理架构63

2.专项债券项目各阶段风险管理目标与重点63

（二）项目全生命周期的风险及应对措施66

1.影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施66

2.影响项目收益的风险及控制措施74

3.影响融资平衡结果的风险及控制措施76

八、还款保障情况77

（一）还款责任及保障77

（二）项目资产管理77

（三）项目收入管理77

（四）资金管理方案78

1.主管部门及职责78

2.实施单位及职责78

3.资金流入管理78

4.资金流出管理79

九、信息披露计划79

十、附件80

（一）附件列表80

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摘要

黄山市歙县公益性公墓及殡仪馆建设工程项目（以下简

称“本项目”）前期工作准备充分，债券到位后能立即形成实

物工程量。本项目的实施符合国家、安徽省、黄山市规划，

项目运营期间现金流稳定，可以满足还本付息的资金要求。

本项目2023年2月开工，项目总投资为30000.00万元，

其中资本金14000.00万元，占总投资的46.67%。资本金来

源于财政预算资金。

本项目计划发行专项债券16000.00万元，占总投资的

53.33%。本项目计划2023年发行专项债券7000.00万元，债

券期限为15年,其中2023年1月已发行债券30