1、黄山市屯溪区城市公益性公墓项目实施方案.pdfVIP

目录

摘要2

前言4

一、项目基本情况5

（一）国家/安徽省/黄山市国经济和社会发展规划及行业专项规划概况5

1.项目符合国家和安徽省专项规划5

2.项目符合黄山市和屯溪区专项规划6

3.屯溪区基本情况及项目背景介绍8

（二）发行人地理位置、人口、交通等基本情况9

（三）发行人近三年的财政、经济和债务情况11

1.财政情况11

2.经济情况12

3.债务情况12

（四）项目情况13

1.屯溪区2021-2023年财政情况13

2.参与主体14

3.项目概况14

4.前期工作情况14

二、经济社会效益分析15

1.社会效益分析15

2.经济效益分析16

3.生态效益分析17

4.本项目具有显著的公益性17

5.项目预期绩效评估18

三、估算及资金筹措方案20

（一）投资估算20

1.编制依据20

2.项目总投资20

（二）资金筹措方案23

1.资金来源23

2.资金使用计划23

3.项目资金保障措施24

四、项目预期收益、成本及融资平衡情况26

（一）预期收益26

1.项目收入26

2.项目运营成本31

3.相关税费35

4.项目损益37

（二）融资平衡情况38

1.偿债计划和本息覆盖倍数38

经测算，本项目本息覆盖倍数为1.26倍。38

2.偿债能力分析（压力测试）40

（三）独立第三方专业机构进行评估意见45

1.会计师事务所评估意见45

2.律师事务所评估意见45

五、项目融资计划46

1.发行依据46

2.发行计划47

3.发行场所48

4.品种和数量48

5.时间安排48

6.上市安排48

7.兑付安排48

8.发行费48

六、项目建设和运营方案48

（一）项目运营方案48

1.运营主体48

2.员工管理48

3.成本管理49

4.收入管理49

5.工程建设管理49

（二）项目建设方案50

七、项目风险及应对措施69

（一）专项债全生命周期风险管理概念69

1.全生命周期风险管理架构69

2.专项债券项目各阶段风险管理目标与重点69

（二）项目全生命周期的风险及应对措施72

1.影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施72

2.影响项目收益的风险及控制措施80

3.影响融资平衡结果的风险及控制措施82

八、还款保障情况83

（一）还款责任及保障83

（二）项目资产管理83

（三）项目收入管理83

（四）资金管理方案84

1.主管部门及职责84

2.实施单位及职责84

3.资金流入管理84

4.资金流出管理85

九、信息披露计划85

十、附件86

（一）附件列表86

1

摘要

黄山市屯溪区城市公益性公墓项目（以下简称“本项目”）

前期工作准备充分，债券到位后能立即形成实物工程量。本

项目的实施符合国家、安徽省、黄山市规划，根据《黄山市

殡葬事业“十四五”发展规划》加快设施建设管理为黄山市

殡葬事业发展目标之一，其中，屯溪区需建成一座城市公益

性骨灰安葬（放）设施。本项目的实施推进了屯溪区公益性

安葬设施的建设管理，满足了人民群众“逝有所安”的基本

殡葬需求，项目建设具有必要性和重要性。项目运营期间现