人信地产公司全面预算及付款流程图.pdf

一、全面预算管理流程

公司决策委员会公司决策委员会

提出下一年度预算指标

财务管理中心

确定预算编制方案

下属公司、各部门

进行分项预算编制

财务管理中心

提出综合平衡建议

公司决策层公司决策层

审议、批准审议、批准

下属公司、各部门

执行预

算

调

整

下属公司、各部门

定期提供报表、差异分析报告

财务管理中心

提供总差异分析报告

及预算调整方案及预算调整方案

二、预算调整流程

1、外部环境、内部条件发生变化时的预算调整

各分公司、部门各分公司、部门

编制预算调整方案

财务管理中心

审核

财务副总经理

审核

决策委员会

审议

总经理

签批

2、机构调整、业务划转时的预算调整、机构调整、业务划转时的预算调整

业务划出部门、划入部门

同时提出预算调整报告

财务副总经理审核

总经理签批

业务划出部门业务划入部门

执行（预算指标划出）执行（预算指标划入）

三、财务付款控制流程

1、因公借款流程

借款人填写借款单

部门负责人审核

分管副总审核

财务副总审核

总经理批准

财务管理中心总监核准、执行

2、财务付款签报审核流程、财务付款签报审核流程