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月初级银行从业资格考试《银行管理》题及答案解析

一、选择题（每题有且仅有一个正确答案）

1.下列不属于银行业金融机构的是（）。

A.商业银行

B.农村信用合作社

C.证券公司

D.政策性银行

答案：C

解析：银行业金融机构包括商业银行、农村信用合作社、政策性银行等。证券公司属于非银行金融机构，主要从事证券经纪、承销与保荐、自营等业务，不属于银行业金融机构范畴。所以答案选C。

2.银行面临的最主要的风险是（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

答案：B

解析：信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。在银行的经营活动中，大量的信贷业务使得银行面临借款人违约的可能性较大，信用风险是银行面临的最主要风险。市场风险主要是因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险；操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险；流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。所以答案选B。

3.以下哪项不属于商业银行的中间业务（）。

A.支付结算业务

B.代理业务

C.贷款业务

D.银行卡业务

答案：C

解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。支付结算业务、代理业务、银行卡业务都属于中间业务。而贷款业务是商业银行最重要的资产业务，会形成银行的表内资产，不属于中间业务。所以答案选C。

二、填空题

1.商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和______。

答案：少数股权

解析：商业银行的核心资本是银行资本中最稳定、质量最高的部分，包括实收资本（或普通股）、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。少数股权是指在合并报表时，子公司净经营成果和净资产中不以任何直接或间接方式归属于母公司的部分。

2.巴塞尔协议Ⅲ规定，商业银行的一级资本充足率不得低于______。

答案：6%

解析：巴塞尔协议Ⅲ进一步强化了资本充足率监管标准，规定商业银行的一级资本充足率不得低于6%，核心一级资本充足率不得低于5%，总资本充足率不得低于8%。

3.银行风险管理的流程包括风险识别、______、风险监测和风险控制。

答案：风险计量

解析：银行风险管理流程是一个有机的整体，首先要识别出面临的各种风险，然后对风险的大小、影响程度等进行计量，接着持续监测风险的状况和变化，最后根据监测结果采取相应的控制措施来降低风险。所以此处应填风险计量。

三、判断题

1.商业银行的存款业务是负债业务，贷款业务是资产业务。（）

答案：正确

解析：存款业务是商业银行最主要的资金来源，是商业银行对存款人的一种负债，所以属于负债业务；贷款业务是商业银行将资金贷给借款人，形成银行的资产，属于资产业务。因此该说法正确。

2.金融创新一定会降低金融风险。（）

答案：错误

解析：金融创新是把双刃剑，一方面它可以通过提供新的金融产品和服务、改善风险管理技术等方式在一定程度上分散和降低金融风险；另一方面，金融创新也可能带来新的风险，比如复杂的金融衍生品可能导致风险的隐蔽性和传染性增加，使得风险更难识别和控制。所以金融创新不一定会降低金融风险，该说法错误。

3.银行的流动性越强，安全性就越高，盈利性也越高。（）

答案：错误

解析：银行的流动性、安全性和盈利性之间存在着矛盾关系。流动性越强，银行可随时用于支付和应对资金需求的能力就越强，安全性相对较高；但通常流动性强的资产往往收益率较低，如现金资产，所以盈利性会降低。一般来说，要提高盈利性，就需要增加高风险、长期限的资产，这可能会降低银行的流动性和安全性。所以该说法错误。

四、解答题

1.简述商业银行内部控制的目标。

答案：商业银行内部控制的目标主要包括以下几个方面：

保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。商业银行作为金融机构，必须遵守国家的法律法规和监管要求，通过有效的内部控制确保各项业务活动在合法合规的框架内进行。

保证商业银行发展战略和经营目标的实现。内部控制要围绕银行的战略规划和经营目标来设计和实施，通过合理的制度安排和流程控制，引导银行资源的有效配置，促进经营目标的达成。

保证商业银行风险管理的有效性。识别、评估和控制各类风险是银行经营的重要任务，内部控制要建立健全风险管理制度和机制，对信用风险、市场风险、操作风险等进行有效管理，确保银行风险处于可承受范围内。

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