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预付卡管理制度

篇一：单用途商业预付卡资金管理制度（样本）

XXX（企业）单用途商业预付卡资金管理制度

第一条为适应电子付业务的发展，规范单用途商

业预付卡（以下简称单用途卡）的购买、使用行为，为社会

各界提供全面优质的服务，根据国家法律、法规等规章制度

以及行业惯例，特制定本制度。

第二条发卡企业、售卡企业及其他当事人均须遵守

本制度使用单用途商业预付卡。

第三条发卡企业和售卡企业应定期核对与单用途卡

业务相关的账务，及时对交易数据进行记录和清算。

第四条发卡企业应对预收资金进行严格管理。预收

资金只能用于发卡企业主营业务，不得用于不动产、股权、

证券等投资及借贷。

第五条主营业务为零售业、住宿和餐饮业的发卡企

业，预收资金余额不得超过其上一会计年度主营业务收入的

40%；主营业务为居民服务业的发卡企业的预收资金余额不

得超过其上一会计年度主营业务收入；工商注册登记不足一

年的发卡企业的预收资金余额不得超过其注册资本的2倍。

集团发卡企业预收资金余额不得超过其上一会计年度

本集团营业收入的30%0

预收资金是指发卡企业通过发行单用途卡所预收的资

金总额，预收资金余额是指预收资金扣减已兑付商品或服务

价款后的余额。

第六条规模发卡企业、集团发卡企业和品牌发卡企

业实

行资金存管制度。规模发卡企业存管资金比例不低于上

一季度预收资金余额的20%；集团发卡企业存管资金比例不

低于上一季度预收资金余额的30%；品牌发卡企业存管资金

比例不低于上一季度预收资金余额的40%o

第七条规模发卡企业、集团发卡企业和品牌发卡企

业应确定一个商业银行账户作为资金存管账户，并与存管银

行签订资金存管协议。

资金存管协议应规定存管银行对发卡企业资金存管比

例进行监督，对超额调用存管资金的指令予以拒绝，并按照

备案机关要求提供发卡企业资金存缴情况。

第八条规模发卡企业、集团发卡企业和品牌发卡企

业可以使用担保预收资金的保证保险、银行保函等方式冲抵

全部或部分存管资金。

目前，资金存管与保证保险、银行保函、担保保函不

可混合使用，发卡企业只能选取上述资金保障方式中的一种。

第九条规模发卡企业、集团发卡企业和品牌发卡企

业应在境内建立与发行单用途卡规模相适应的业务处理系

统，并保障业务处理系统信息安全和运行质量。

发生重大或不可恢复的技术故障时，规模发卡企业、

集团发卡企业、品牌发卡企业应立即向备案机关报告。

篇二：预付卡管理办法

单用途商业预付卡管理办法（试行）

第一章总则

第一条为加强单用途商业预付卡管理，维护当事人合

法权益，防范资金风险，根据有关法律法规，制定本办法。

第二条从事零售业、住宿和餐饮业、居民服务业（具

体行业分类表见附件

1）的企业法人在中华人民共和国境内开展单用途商业

预付卡业务适用本办法。本办法所称单用途商业预付卡（以

下简称单用途卡）是指前款规定的企业发行的，仅限于在本

企业或本企业所属集团或同一品牌特许经营体系内兑付货

物或服务的预付凭证，包括以磁条卡、芯片卡、纸券等为载

体的实体卡和以密码、串码、图形、生物特征信息等为载体

的虚拟卡。

第三条集团发卡企业是指发行在本集团内使用的单

用途卡的集团母公司。集团是指由同一企业法人绝对控股的

企业法人联合体。

品牌发卡企业是指发行在同一品牌特许经营体系内使

用的单用途卡，且拥有该品牌的企业标志或注册商标，或者

经授权拥有该企业标志或注册商标排他使用权的法人企业。

同一品牌特许经营体系是指使用同一企业标志或注册商标

的企业法人联合体。

售卡企业是指集团发卡企业或品牌发卡企业指定的承

担单用途卡销售、充值、挂失、换卡、退卡等相关业务的本

集团或同一品牌特许经营体系内的企业。

第四条规模发卡企业是指除集团发卡企业、品牌发卡

企业之外的符合下列条件之一的企业：

（一）上一会计年度年营业收入500万元以上；

（二）工商注册登