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美的集团股份有限公司

关联交易管理制度

（2025年4月29日经董事会审议通过，

尚需提交2024年度股东大会审议）

目录

第一章总则-1-

第二章关联人和关联交易-2-

第三章关联交易的内部控制及决策程序-7-

第四章日常关联交易-10-

第五章附则-12-

美的集团股份有限公司

关联交易管理制度

（草案）

第一章总则

第一条为规范美的集团股份有限公司（以下简称“公司”）的关联交易，

保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；同时，为了

保证公司各项业务通过必要的关联交易顺利地开展，保障公司和全体股东的合法

权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券

交易所股票上市规则》（以下简称“《深交所上市规则》”）、《香港联合交易所

有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”）等法律、法规、规

范性文件及公司章程的规定，制定本制度。

第二条公司在审查批准关联交易时，应当遵循以下原则：

（一）应当尽量避免或减少关联交易；

（二）应遵循“公平、公正、公开、等价有偿及应不偏离市场独立第三方的

价格或收费的标准”的原则；

（三）公司关联交易应当签订书面合同/协议，签订关联交易书面合同/协议

必须取得公司有权机构的批准与授权；

（四）必须履行关联董事和关联股东回避表决的原则；

（五）涉及较大额的关联交易时，公司应当聘请独立财务顾问或专业评估

机构发表专项意见和报告，并作为决策依据；

（六）根据公司章程及有关制度，董事会审议关联交易等事项的，亦须提交

独立董事专门会议进行审议。

第三条公司在处理与关联人之间的关联交易时，应该遵守国家法律、法规、

规章及公司章程的相关规定。

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第四条公司在处理与关联人之间的关联交易时，应该严格按照本制度执行，

不得损害全体股东特别是中小股东的合法权益。

第五条公司控股子公司发生的关联交易，视同公司行为，适用本制度。

第二章关联人和关联交易

第六条关联人包括符合根据《深交所上市规则》定义的关联法人和关联自

然人及符合《香港上市规则》第14A章所定义的关连人士。

第七条根据《深交所上市规则》，具有以下情形之一的法人，为公司的关

联法人：

（一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法

人或其他组织；

（三）公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员

的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；

（四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；

（五）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交

易所（以下简称“深交所”）或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司

有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。

第八条根据《深交所上市规则》，具有以下情形之一的自然人，为公司的

关联自然人：

（一）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；

（二）公司董事及高级管理人员；

（三）第七条第（一）项所列法人的董事及高级管理人员；

（四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、

父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的

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兄弟姐妹和子女配偶的父母；

（五）中国证监会、深交所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与

公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾