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XXX内部控制管理手册

编制：内控工作组

审核：内控管理委员会

批准：单位负责人

编号：

时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共页

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目录

1.前言.3

1.1概述.3

1.1.1手册编制的意义和目的3

1.1.2内部控制目标.3

1.1.3遵循的基本原则.4

1.1.4内部控制依据的标准4

1.1.5手册的结构组成.5

1.1.6手册的适用范围和管理6

1.2内部控制体系的组织架构、职责及权限7

1.2.1目的.7

1.2.3职责与权限.8

2单位层面的内部控制单位层面的内部控制.10

2.1决策议事机机制.

2.1.1内部机构设置.12

2.1.2内部机构的运行.12

2.1.3职责与权限.12

2.2岗位责任制.12

2.3人力资源政策.12

2.4单位文化.13

2.5财务体系.13

2.6信息技术的运用.14

3业务层面的内部控制业务层面的内部控制业务层面的内部控制业务层面的内部控制.14

3.1预算业务控制.15