最适资本管理.pptx

最适资本管理

;目录;ImportanceofCapitalAdequacy;资本的定义;KeyRisksinBanking;BankDefensesAgainstRisk;Capital

GAAP(一般公认的会计原则);MarketValueCapital;风险调整后资本报酬率

(risk-adjustedreturnoncapital,RAROC);RAROC-事前与事后;;on;股东权益

(Bookvalueofcapital);特别股;资本公积;保留盈余;规范资本的理由;三大支柱架构;三大支柱;Pillar2Pillar3;BaselII第一支柱：最低资本要求(1/2);BaselII第一支柱：最低资本要求(2/2);第二支柱之实施情形;风险自评之重点;藉由要求银行公开揭露持有资本工具种类、业务风险状况、风险管理制度之运作、资本适足率等内容，以发挥外部监督效果。;第三支柱：市场纪律;BaselIII的重要概念;1988年7月;BaselIII资本要求时程;计提资本缓冲;杠杆比例上限;短期及长期的流动性法定最低要求;资本的定义;国内实施情形;修正重点(续);本国资本适足率定义;普通股权益;普通股权益第一类资本;非普通股权益第一类资本;第二类资本;第二类资本;应揭露事项;本国银行资本适足性相关信息应揭露事项;2019年四大比率;杠杆比率：指第一类资本净额除以暴险总额

暴险总额：指资产负债表内及表外之暴险金额。

自有资本：指第一类资本净额及第二类资本净额。

风险性资产总额：指信用风险加权风险性资产总额，加计市场风险及作业风险应计提之资本乘以十二．五之合计数。但已自自有资本中减除者，不再计入风险性资产总额。

;名词定义;银行应依下列规定向主管机关申报自有资本与风险性资产之比率之相关信息-第十四条;立即纠正措施(PCA);CapitalcategoriesunderFDICA;资本不足指有下列情形之一者;资本显著不足与资本严重不足;资本等及画分标准;2008年修正银行法(并删除?银行资本适足性管理办法」第13条);银行法第六十二条第二项;银行法44-2条;二、资本显著不足者：（一）适用前款规定。（二）解除负责人职务，并通知公司登记主管机关于登记事项注记。（三）命令取得或处分特定资产，应先经主管机关核准。（四）命令处分特定资产。（五）限制或禁止与利害关系人相关之授信或其他交易。（六）限制转投资、部分业务或命令限期裁撤分支机构或部门。（七）限制存款利率不得超过其他银行可资比较或同性质存款之利率。（八）命令对负责人之报酬酌予降低，降低后之报酬不得超过该银行成为资本显著不足前十二个月内对该负责人支给之平均报酬之百分之七十。（九）派员监管或为其他必要处置。

三、资本严重不足者：除适用前款规定外，应采取第六十二条第二项之措施。

;信用风险---标准法;标准法;风险权数;

;×;BaselIIIRBApproach-基础法;进阶法（AdvancedApproach）;国内人身保险业RBC简介;风险分类;利率风险(InterestRateRisk,IRR)

利率风险爲在利率波动环境中损失发生的风险，此损失可能导源于不同的效果，包括资产以利率再计价不能吻合保单之履约责任，或当市场利率高于保单假设利率，年金保单持有人解约的行为，亦即，因利率变动造成退保增加之风险。同时也包含因利率变动导致投资、承保的现金流量之现值变化的风险以及流动性风险

其他风险

C-1到C-3风险除外的风险，也就是指其他会造成对保险公司经营有不良结果的所有风险，包括经营环境、法律等改变所造成的风险;美国的RBC制度下的实时纠正行动;我省早期的立即纠正措施;我省早期的立即纠正措施-

?保险业资本适足性管理办法」第6条;保险业资本适足率低于150%者，主管机关除前项措施外，得视情节轻重，采取下列措施之一部或全部：

(1)解除其董（理）事、监察人职务，并通知公司登记主管机关注销其登记。

(2)停止其董（理）事、监察人于一定期间内执行职务。

(3)保险业取得或处分特定资产，应先经主管机关核准。

(4)命令其处分特定资产。

(5)限制或禁止其与利害关系人之授信或其他交易。

(6)命令其负责人之报酬予以调降，且不得逾该保险业资本适足率低于150%前十二个月内对该负责人支给之平均报酬。

(7)限制增设或命令限期裁撤分支机构或部门。

(8)派员监管或为其他必要处置。

;官僚政治贻害无穷;修法-保险法143-4条-

2015年02月04日修正;主管机关应依保险业资本适足率等级，对保险业采取下列措施之一部或全部：

一、资本不足者：

（一）令