法学金融工作中职务犯罪及预防模版课件.ppt

3、什么是国家工作人员？

国家机关工作人员；

国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员；

国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员；

其他依照法律从事公务的人员

4、什么是从事公务？

2、私分国有资产〔刑法396条〕

3、挪用公款罪〔刑法384条〕

7、滥用职权罪〔刑法397条〕

8、玩忽职守罪〔刑法397条〕

1、涉案人员广泛

金融机构的一个特点是几乎每个员工都可能与金钱打交道，在特定的条件下，特别是在存在制度漏洞、管理混乱、缺乏有效监督制约的情况下，就可能给极少数心怀不轨的人员提供作案的时机。据我参考的媒体所披露的近年金融机构所发生的100多件职务案件，涉案人员几乎涵盖了金融机构所有类别的职员，既有身为最高管理层总行的行长，也有最基层分支机构的普通员工；前一类人员如华夏银行前行长段晓兴及中国建设银行前行长王雪冰、张恩照等，最基层的员工也不时涉案，如前几年中国工商银行开平支行发生的职员詹某挪用公款一案。在我所参考的100多宗案件中，由于工商银行的组织结构、管理体系相对较优，发案数也相对较少。四大银行中，中国银行占发案数25%，排不荣耀的第一；农业银行占23%，建设银行占21%，工商银行占13%。

2、涉案金额都比较大

4、涉案人员多有赌博恶习

5、制度不完善或工作疏忽

2.消极腐朽思想严重

3.法制观念淡薄

4.制约机制不完善

第一，抓思想

〔1〕树立宗旨意识；

〔2〕加强培训和自学，掌握法律、法规和有关规定；

第二、抓制度

〔1〕加强工作制度建设，明确工作的责权利和工作程序。

〔2〕健全财务管理制度，建立制约机制。

第三、抓监督

〔1〕完善内部控制制度，加强内部监督。

〔2〕强化外部监督