岗位作业制度-WM08 财务各岗位工作职责制度.docVIP

工作流程

为规范会计工作，保证及时、准确、高效的从财务角度反映公司生产经营情况，特制定本工作流程：

?????出纳员：

?????根据相关经理签字认可的费用报销单、差旅费报销单、付款通知单等原始单据支付款项，原则上每天将已支付款项的原始单据传递各相关会计（与费用有关的交总帐会计，与应收账款、应收票据有关的交销售会计，与应付账款、应付票据有关的交外协材料会计），各相关会计须在当日或次日填制完凭证；

?建立完善应收票据、应付票据台帐，收到票据及时登记台帐，并传递至销售会计填制凭证，办理应付票据后及时登记台帐，并传递至外协材料会计填制凭证。每月10日前列出本月须结算应付票据金额，以便合理