中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力试题（得分题）含答案详解（预热题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力试题（得分题）

第一部分单选题(50题)

1、下列关于农村资金互助社的说法错误的是()。

A.可以办理结算业务

B.按有关规定开办各类代理业务

C.可以该社资产为其他单位或个人提供担保

D.不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务

【答案】：C

【解析】本题可通过分析每个选项来判断说法是否正确。首先来看选项A，农村资金互助社作为正规的金融机构，为满足社员日常业务往来需求，是可以办理结算业务的，该选项说法正确。选项B，农村资金互助社按照有关规定开办各类代理业务，有助于丰富业务种类，增加服务内容，是合理可行的，此选项说法无误。再看选项C，农村资金互助社以服务社员为宗旨，其资产需保障社员的利益和资金安全，若以社资产为其他单位或个人提供担保，会面临较大的风险，可能损害社员利益，所以该社资产不可以为其他单位或个人提供担保，此选项说法错误。最后看选项D，农村资金互助社的资金主要来源于社员，不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，这是为了规范其业务范围，保障其稳定运营和社员权益，该选项说法正确。综上所述，本题答案选C。

2、民事主体依法被宣告破产的资格，是指(?)。

A.破产能力?

B.破产证明?

C.破产清算?

D.破产法律

【答案】：A

【解析】本题主要考查对民事主体依法被宣告破产资格相关概念的理解。逐一分析各选项：A选项“破产能力”，它指的是民事主体能够被宣告破产的资格。在破产法律制度中，只有具备破产能力的主体，才有可能依据法律规定进入破产程序，接受破产宣告，所以该选项符合题目所描述的“民事主体依法被宣告破产的资格”这一表述。B选项“破产证明”，其主要作用是证明某主体已经进入破产程序或者处于破产状态等情况，并非是指主体被宣告破产的资格本身，所以该选项不符合题意。C选项“破产清算”，是指在债务人丧失清偿能力时，由法院强制执行其全部财产，公平清偿全体债权人的法律程序。它是破产程序中的一个重要环节，而非主体被宣告破产的资格，故该选项不正确。D选项“破产法律”，是规范破产程序、调整破产关系的一系列法律法规的总称，它为破产活动提供了法律依据和准则，并非指主体被宣告破产的资格。综上，正确答案是A选项。

3、甲公司业务经理乙长期在丙餐厅签单招待客户，餐费由公司按月结清。后乙因故辞职，月底餐厅前去结帐时，甲公司认为，乙当月的几次用餐都是招待私人朋友，因而拒付乙所签单的餐费。下列说法正确的是（）。

A.甲公司应当付款

B.甲公司应当付款，乙承担连带责任

C.甲公司有权拒绝付款

D.甲公司应当承担补充责任

【答案】：A

【解析】本题可依据表见代理的相关规定来分析该案例。表见代理是指虽然行为人事实上无代理权，但相对人有理由认为行为人有代理权而与其进行法律行为，其行为的法律后果由被代理人承担。在本题中，甲公司业务经理乙长期在丙餐厅签单招待客户，且餐费由公司按月结清。这一长期形成的交易模式使得丙餐厅有充分理由相信乙在签单时是代表甲公司进行的职务行为，具有代理权。虽然乙后来因故辞职且当月几次用餐是招待私人朋友，但丙餐厅并不知晓这一情况，其主观上是善意且无过失的。所以，乙的行为构成表见代理，甲公司不能以乙招待私人朋友为由拒付餐费，甲公司应当承担付款责任。因此本题正确答案选A。

4、（）不是商业银行内部审计的目标。

A.督促相关审计对象有效履职，共同实现本银行战略目标

B.推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实

C.促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构

D.控制成本和增加盈利水平

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行内部审计目标的相关知识。商业银行内部审计对于保障银行稳健运营、合规发展具有重要意义。选项A，督促相关审计对象有效履职，是内部审计的重要职能之一。通过审计监督，促使银行各部门及人员切实履行职责，进而共同实现本银行战略目标，这是内部审计目标的合理体现。选项B，推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实，对于商业银行合法合规经营至关重要。内部审计通过检查和监督，能够确保银行的各项业务活动符合法律法规和监管要求，维护金融秩序稳定。选项C，促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构，是内部审计的核心目标之一。良好的风险管理、内控合规和公司治理架构可以有效防范金融风险，保障银行的稳健运行。而选项D，控制成本和增加盈利水平虽然是商业银行经营过程中的重要目标，但并非内部审计的直接目标。内部审计主要侧重于对银行内部运营的合规性、有效性进行监督和评价，而非直接干预银行的成本控制和盈利目标。综上，本题正确答案是D。

5、以下不属于操作风险管理工具的是（）。

A.操作风险与控制自评估

B.关键风险指标

C.损失数据库