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差旅报账信用管理制度

总则

目的

为加强公司差旅费用管理，规范差旅报账流程，提高工作效率，确保公司财务信息的准确性和透明度，同时建立差旅报账信用体系，强化员工的诚信意识，特制定本制度。

适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务需要发生的差旅活动及相关报账事宜。

基本原则

1.真实性原则：员工应如实填报差旅费用，提供真实、合法、有效的票据，不得虚报、瞒报、漏报。

2.合理性原则：差旅费用应符合公司规定的标准和实际工作需要，不得铺张浪费。

3.及时性原则：员工应在差旅活动结束后及时办理报账手续，不得拖延。

4.信用管理原则：建立差旅报账信用档案，对员工的差旅报账行为进行信用评价，激励员工遵守制度，诚信报账。

差旅报账流程

出差申请

1.员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、交通工具等信息，并提交上级领导审批。

2.上级领导应根据工作需要和实际情况，对出差申请进行审核，批准后方可出差。

差旅费用标准

1.交通费用

飞机票：根据公司规定的职级和出差目的地，选择合适的舱位，原则上应选择经济舱。特殊情况需乘坐商务舱或头等舱的，需提前经上级领导批准。

火车票：根据出差行程和时间安排，选择合适的车次和座位类型。

汽车票：按照实际发生金额报销。

市内交通费：在出差目的地市内乘坐公共交通工具或出租车的费用，按照公司规定的标准报销。一般地区市内交通费标准为[X]元/天，特殊地区市内交通费标准为[X]元/天。

2.住宿费用

根据公司规定的职级和出差目的地，选择合适的酒店或住宿地点。住宿费用标准如下：

一线城市：[X]元/天

二线城市：[X]元/天

三线及以下城市：[X]元/天

实际住宿费用超过标准的部分，需员工自行承担；低于标准的部分，按照实际发生金额报销。

3.餐饮补贴

出差期间的餐饮补贴按照公司规定的标准执行，一般地区餐饮补贴标准为[X]元/天，特殊地区餐饮补贴标准为[X]元/天。餐饮补贴已包含出差期间的早餐、午餐和晚餐费用，不再另行报销餐饮发票。

差旅费用报销

1.员工出差结束后，应在[X]个工作日内整理好差旅费用票据，并填写《差旅费用报销单》。报销单应详细注明出差日期、出差地点、费用明细、金额等信息，并粘贴好相关票据。

2.将填写好的《差旅费用报销单》及相关票据提交给部门负责人审核。部门负责人应认真审核差旅费用的真实性、合理性和合规性，签字确认后提交给财务部门。

3.财务部门收到报销单后，应进行严格的审核。审核内容包括票据的真实性、合法性、有效性，费用标准的执行情况，报销流程的合规性等。如发现问题，应及时与员工沟通，要求其补充或更正相关信息。

4.财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。支付方式可选择银行转账或现金支付，具体方式按照公司财务规定执行。

差旅报账信用管理

信用档案建立

1.公司为每位员工建立差旅报账信用档案，记录员工的差旅报账行为。信用档案内容包括出差申请、差旅费用报销记录、信用评价结果等。

2.信用档案由财务部门负责维护和管理，定期更新档案信息。

信用评价指标

1.报账准确性：考核员工差旅费用报销的准确性，包括票据的真实性、费用明细的完整性、金额计算的正确性等。

2.报账及时性：考核员工差旅费用报销的及时性，是否在规定的时间内完成报销手续。

3.违规行为：记录员工在差旅报账过程中是否存在虚报、瞒报、漏报、超标准报销等违规行为。

信用评价方法

1.财务部门每月对员工的差旅报账情况进行统计和分析，根据信用评价指标进行评分。

2.评分标准如下：

报账准确性：每出现一次报账错误，扣[X]分。

报账及时性：超过规定报销时间[X]天以上的，每次扣[X]分。

违规行为：发现一次虚报、瞒报、漏报、超标准报销等违规行为，扣[X]分，并视情节轻重给予相应的纪律处分。

3.根据每月的评分结果，计算员工的信用得分，并将信用得分划分为不同的等级，如优秀（90分及以上）、良好（8089分）、合格（6079分）、不合格（60分以下）。

信用等级应用

1.优秀等级员工

在公司内部给予通报表扬。

在绩效评定、晋升、奖励等方面给予优先考虑。

享有一定的差旅费用报销便利，如简化报销流程、提高报销额度等。

2.良好等级员工

进行正常的差旅报账流程。

在绩效评定、晋升、奖励等方面给予适当考虑。

3.合格等级员工

加强对其差旅报账情况的关注和审核。

在绩效评定、晋升、奖励等方面进行综合评估时，给予一定的限制。

4.不合格等级员工

对其进行诫勉谈话，要求其说明原因，并限期整改。