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双汇发展筹资管理制度

总则

目的

本制度旨在规范双汇发展（以下简称“公司”）的筹资行为，加强筹资管理，降低筹资成本，防范筹资风险，确保公司资金需求，提高资金使用效益，保障公司持续、稳定、健康发展。

适用范围

本制度适用于公司及所属各子公司的筹资活动。

基本原则

1.合法性原则：筹资活动应符合国家法律法规和相关政策要求。

2.合理性原则：根据公司战略规划和经营需要，合理确定筹资规模、筹资结构和筹资方式。

3.成本效益原则：在满足公司资金需求的前提下，尽可能降低筹资成本，提高筹资效益。

4.风险可控原则：充分评估筹资风险，采取有效措施防范和控制风险，确保公司财务安全。

筹资决策程序

筹资需求预测

1.各部门应根据公司战略规划、年度经营计划和投资项目安排，结合自身业务发展需求，于每年年末向财务部门提交下一年度筹资需求预测报告。

2.财务部门负责汇总各部门的筹资需求预测报告，结合公司资金状况、经营业绩和市场趋势等因素，对公司整体筹资需求进行分析和预测，形成公司年度筹资需求预测报告，提交公司管理层审议。

筹资方案制定

1.公司管理层根据财务部门提交的年度筹资需求预测报告，结合公司实际情况，组织相关部门制定筹资方案。筹资方案应包括筹资目的、筹资规模、筹资结构、筹资方式、筹资期限、筹资成本、还款计划、风险评估及应对措施等内容。

2.筹资方式主要包括银行借款、发行债券、股权融资、融资租赁等。公司应根据自身情况和市场环境，合理选择筹资方式。

3.在制定筹资方案时，应充分考虑不同筹资方式的优缺点，进行综合比较和分析，选择最优筹资方案。同时，应关注国家宏观经济政策和金融市场动态，合理安排筹资时机，降低筹资成本。

筹资方案审批

1.筹资方案制定完成后，应提交公司董事会审议。董事会应组织相关专家和部门对筹资方案进行评估和论证，重点关注筹资必要性、可行性、合理性、风险可控性等方面。

2.董事会审议通过的筹资方案，应提交公司股东大会批准。股东大会应就筹资方案进行表决，形成决议。

3.未经公司董事会和股东大会批准，不得擅自实施筹资方案。

筹资执行与管理

筹资实施

1.经公司董事会和股东大会批准的筹资方案，由公司指定的部门或人员负责组织实施。在筹资实施过程中，应严格按照筹资方案确定的筹资规模、筹资结构、筹资方式、筹资期限等要求进行操作，确保筹资活动顺利进行。

2.对于银行借款等筹资方式，应与相关金融机构签订借款合同，并按照合同约定及时办理借款手续，确保资金按时足额到账。

3.对于发行债券等筹资方式，应按照国家有关法律法规和监管要求，履行相关审批程序和信息披露义务，确保债券发行合法合规。

4.对于股权融资等筹资方式，应按照相关法律法规和公司章程规定，履行必要的审批程序和信息披露义务，确保股权融资合法合规。

筹资资金管理

1.公司应设立专门的筹资资金账户，对筹资资金进行集中管理和核算。筹资资金应专款专用，不得挪作他用。

2.财务部门应建立健全筹资资金管理制度，加强对筹资资金的收支管理和监控，确保筹资资金安全、高效使用。

3.在筹资资金使用过程中，应严格按照筹资方案确定的资金用途进行支出，并履行必要的审批手续。对于重大资金支出，应实行集体决策和联签制度。

4.公司应定期对筹资资金的使用情况进行检查和分析，及时发现和解决存在的问题，提高筹资资金使用效益。

筹资风险管理

1.公司应建立健全筹资风险管理制度，加强对筹资风险的识别、评估、监测和控制。筹资风险主要包括利率风险、汇率风险、信用风险、流动性风险等。

2.财务部门应定期对筹资风险进行评估和分析，及时发现潜在的风险因素，并采取有效措施进行防范和控制。对于重大筹资风险，应及时向公司管理层报告，并提出应对建议。

3.在筹资活动中，应合理安排筹资期限和筹资结构，避免过度负债和短贷长用等情况的发生，降低利率风险和流动性风险。

4.对于涉及外汇借款等筹资活动，应采取必要的套期保值等措施，防范汇率风险。

5.加强与金融机构的沟通与合作，建立良好的信用关系，确保公司在金融市场上的信誉和融资能力，降低信用风险。

筹资偿还与后续管理

筹资偿还

1.公司应按照筹资合同约定的还款计划，按时足额偿还筹资本息。在还款前，财务部门应提前做好资金安排，确保还款资金及时到位。

2.对于到期无法按时偿还的筹资，公司应及时与债权人沟通协商，争取延期还款或其他解决方案。同时，应采取有效措施，避免因逾期还款给公司带来不良影响和经济损失。

3.在筹资偿还过程中，应严格按照相关法律法规和公司章程规定，履行必要的审批程序和信息披露义务。

筹资后续管理

1.筹资活动结束后，公司应及时