期货从业资格之《期货法律法规》高分题库附参考答案详解（达标题）.docxVIP

期货从业资格之《期货法律法规》高分题库

第一部分单选题(50题)

1、中国证监会及其派出机构收到公民、法人或者其他组织的信息更正申请后，应当在（）个工作日内进行处理，并将处理结果告知申请人。

A.5

B.10

C.15

D.30

【答案】：C

【解析】本题考查中国证监会及其派出机构处理信息更正申请的时间规定。依据相关规定，中国证监会及其派出机构收到公民、法人或者其他组织的信息更正申请后，应当在15个工作日内进行处理，并将处理结果告知申请人。所以本题答案选C。

2、中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当（）向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。

A.每日

B.每月

C.每季度

D.每年

【答案】：B

【解析】本题主要考查中国证监会认定存在较高风险的期货公司向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表的时间频率。依据相关规定，中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当每月向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。题目中选项A每日的时间间隔过短，不符合实际要求；选项C每季度和选项D每年的时间间隔相对较长，不利于及时掌握高风险期货公司的财务状况，以保障期货投资者的权益。因此，答案选B。

3、《期货从业人员管理办法》的施行时间是（）。

A.2007年7月4日

B.2007年4月15日

C.2008年3月27日

D.2008年4月15日

【答案】：A

【解析】本题主要考查《期货从业人员管理办法》的施行时间。《期货从业人员管理办法》于2007年7月4日开始施行，所以该题正确答案选A。

4、某期货公司的期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，负债（不含客户权益）为1000万元。在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为100万元（按期货交易所规定的保证金标准计算）。该公司期末净资本为（）。

A.2900万元

B.2100万元

C.2700万元

D.2800万元

【答案】：D

【解析】本题可根据净资本的计算公式来计算该公司期末净资本。净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户因可用资金为负而应追加的保证金。已知该期货公司净资产为3000万元，资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为100万元。将上述数据代入公式可得：净资本=3000-500+300-100=2700+300-100=3000-100=2900（万元）。需要注意的是，题目中负债（不含客户权益）为干扰信息，在计算净资本时并未用到。故本题答案为D。

5、某期货公司注册资本金为9000万元，甲公司出资460万元，为其第五大股东。甲公司因欠乙公司货款，约定将其持有的期货公司股权抵交欠款，期货公司其他股东未持异议，双方未经监管机构批准，到工商部门办理了股权变更登记手续。下列表述中，正确的是（）。

A.乙公司持有的股权有分红权，但没有表决权

B.乙公司持有的股权有表决权，但没有分红权

C.中国证监会可以责令乙公司限期转让股权

D.工商变更登记手续办理后，期货公司应当向中国证监会提交变更股权申请

【答案】：C

【解析】本题可根据期货公司股权变更的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A和B甲公司将其持有的期货公司股权抵交欠款给乙公司，且未经监管机构批准就办理了股权变更登记手续。在此情况下，该股权变更行为不符合规定。根据相关规定，未经监管机构批准的股权变更不具有合法效力。所以乙公司持有的该股权既无分红权，也无表决权，A、B选项错误。选项C依据相关法规，未经中国证监会或其派出机构批准，任何单位或者个人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权。本题中甲乙双方未经监管机构批准就办理股权变更登记，该行为是不合法的。中国证监会有权责令乙公司限期转让股权，C选项正确。选项D期货公司变更股权等重要事项，应当经中国证监会或其派出机构批准，而不是先办理工商变更登记手续后再向中国证监会提交变更股权申请。在未经批准的情况下办理工商变更登记本身就是违规行为，D选项错误。综上，本题正确答案是C选项。

6、建立金融期货投资者适当性制度的目的不包括（）。

A.保护投资者合法权益

B.保障金融期货市场平稳、规范和健康运行

C.建立并完善一了解客户和分类管理为核心的客户管理和服务制度

D.提高股指期货交易量

【答案】：D

【解析】本题主要考查对建立金融期货投资者适当性制度目的的理解。选项A，保护投资者合法权益是金融市场各类制度建设的重要目标之一。金融期货市场具有一定的复杂性和风险性，投资者可能面临各种不确定