酒店费用报销管理细则.doc

酒店费用报销管理细则

酒店费用报销管理细则

一、总则

1.目的：为加强酒店财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，确保酒店各项费用支出真实、合理、合规，特制定本细则。

2.适用范围：本细则适用于酒店全体员工。

3.基本原则

-真实性原则：费用报销必须以实际发生的经济业务为依据，报销凭证应真实、合法、有效。

-合理性原则：费用支出应符合酒店的经营管理需要，符合市场行情和行业惯例，杜绝浪费和不合理开支。

-合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规、财务制度以及酒店的相关规定，报销流程和审批手续应完备。

二、费用报销的一般规定

1.报销凭证要求

-发票：必须是由税务机关统一监制的正规发票，发票上应加盖发票专用章，且发票内容填写完整、清晰，包括发票名称、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、服务内容、金额、税率、税额等。发票不得有涂改、挖补等痕迹。

-收据：对于一些特殊情况无法取得发票的，可以使用财政部门监制的行政事业性收据或经税务部门认可的其他收据。收据应加盖收款单位财务专用章，内容完整、真实。

-其他凭证：除发票和收据外，还可能需要提供其他相关凭证，如合同、协议、文件、审批单、清单等，以证明费用支出的真实性和合理性。

2.报销时效：员工应在费用发生后的[具体期限]内提交报销申请，逾期未报销的，原则上不予受理。如因特殊原因未能及时报销的，需书面说明情况并经上级领导批准后，方可报销。

3.报销审批流程

-填写报销单：员工应根据费用类型填写相应的报销单，如差旅费报销单、业务招待费报销单、办公用品报销单等。报销单应填写完整，包括报销日期、员工姓名、部门、费用明细、金额合计、附件张数等信息，并在报销单上签字确认。

-部门负责人审核：员工将填写好的报销单提交给部门负责人，部门负责人应审核费用的合理性、真实性以及是否符合部门预算，并在报销单上签署审核意见。

-财务部门审核：财务部门收到经部门负责人审核后的报销单后，应对报销凭证的合法性、合规性、完整性进行审核，包括发票真伪查验、费用标准是否符合规定、报销金额计算是否准确等。财务部门审核无误后，在报销单上签署审核意见。

-总经理审批：对于金额较大或重要的费用报销，需经总经理审批。总经理应从酒店整体经营和管理的角度对费用报销进行审批，签署审批意见。

-报销支付：经过上述审批流程后，报销单流转至财务部门进行报销支付。财务部门根据审批意见，将报销款项支付给员工或供应商。

三、各类费用报销规定

1.差旅费报销规定

-定义：差旅费是指员工因工作需要离开酒店所在地，到外地出差所发生的交通、住宿、餐饮、市内交通等费用。

-交通费用

-交通工具选择：员工应根据工作需要和酒店规定选择合适的交通工具。一般情况下，长途交通工具优先选择火车（硬卧及以下）、飞机经济舱；市内交通工具优先选择公共交通。如因特殊情况需要乘坐高铁一等座、飞机商务舱等高级别交通工具的，需提前经上级领导批准。

-报销标准：根据不同的出差地区和职位级别，制定相应的交通费用报销标准。具体标准如下：

-一线城市：部门经理及以上级别可乘坐飞机经济舱、高铁一等座，报销标准为[具体金额]元/次；其他员工乘坐火车硬卧、飞机经济舱，报销标准为[具体金额]元/次。

-二线城市：部门经理及以上级别可乘坐飞机经济舱、高铁二等座，报销标准为[具体金额]元/次；其他员工乘坐火车硬卧、飞机经济舱，报销标准为[具体金额]元/次。

-三线及以下城市：部门经理及以上级别可乘坐飞机经济舱、高铁二等座，报销标准为[具体金额]元/次；其他员工乘坐火车硬卧、长途汽车，报销标准为[具体金额]元/次。

-报销凭证：交通费用报销需提供相应的车票、机票、登机牌等有效凭证。

-住宿费用

-住宿标准：根据不同的出差地区和职位级别，制定相应的住宿费用报销标准。具体标准如下：

-一线城市：部门经理及以上级别住宿标准为[具体金额]元/晚；其他员工住宿标准为[具体金额]元/晚。

-二线城市：部门经理及以上级别住宿标准为[具体金额]元/晚；其他员工住宿标准为[具体金额]元/晚。

-三线及以下城市：部门经理及以上级别住宿标准为[具体金额]元/晚；其他员工住宿标准为[具体金额]元/晚。

-报销凭证：住宿费用报销需提供住宿发票、住宿清单等有效凭证。

-餐饮补贴：出差期间，员工可享受一定标准的餐