浅谈瑞士金融监管体制.pdfVIP

浅谈瑞士金融监管体制

论文关键词分业监管监管特点监管问题

论文摘要20世纪90年代瑞士金融的一种趋势就是

发生在银行业和保险业之间的业务彼此渗透实现银行保险业

务联合同时为了克服现有银证统一的分业监管体系的缺陷瑞

士在1998年开始对其金融监管进行全面改革那么瑞士目前的

金融监管体制如何存在什么特点可以使得瑞士成为国际金融

中心文章从瑞士金融监管体制现状以及问题进行分析解释瑞

士的改革以及为中国金融监管体制提供参考

一、银证统一的分业监管体制

瑞士金融监管体制实行的是瑞士银行和证券由瑞士

1

联邦银行业委员会（以下简称FBC）统一监管瑞士私营保险业

由瑞士联邦私营保险业监督局（以下简称FOPI）监管的分业

监管体制其中FBC又实行两级监管体系既监管活动在FBC与

授权的外部审计公司之间的监管职责的分工

在瑞士除了最主要的FBC和FOPI（这两个机构目前

监管着大约330家银行和200多家保险公司）金融市场的监

管职责还由很多监管机构承担

（一）监管机构框架

1．联邦银行委员会（FBC）（1）组织结构FBC由7

至11名成员组成由联邦委员会选举产生FBC在行政上隶属于

瑞士联邦财政部（以下简称FDF）但独立于联邦委员会的指示

FBC基于其独立性对金融部门的各个部分的监管拥有绝对权

威（2）监管活动瑞士的银证监管是采取两级监管体系银证监

管是基于作为国家监督机关的FBC和一些得到授权的审计公

司之间的任务分工在这两层监管体系下FBC委托授权的审计

公司进行现场审查而自己保留负责全面监督和执法措施的权

利FBC只有在非常罕见的情况下才进行直接现场确认审查由

于大银行集团在瑞士金融体系起着非常重要的作用所以FBC

需要自己亲自对瑞士两大银行—瑞士联合银行（UBS）和瑞士

2

信贷银行（CS）实施直接监管同时为确保监管体系的活力FBC

对授权的审计公司开展质量控制和检查有时FBC会直接监察

审计公司对银行或证券交易商的审计程序（3）运行费用为了

维持运作FBC每年向受其监管的机构征收监管费监管费的多

少是比照FBC上一年度的支出来征收的因此监督机构的活动

经费是独立于邦联的财务预算的同时也不用纳税人承担

2．联邦私营保险业监管局（FOPI）FOPI受联邦委员

会委托对瑞士私营保险业寿险、意外险、损害保险和再保险

进行监管它的主要权限有给保险公司颁发经营许可；对人寿

保险公司和医疗保险公司的业务范围进行审批；审查保险公

司递交的年报；为保险业起草有关法律文件；代表瑞士保险

业签订国际协定等此外作为对联邦社会保险局（FSIO）监管

的补充FOPI开始监管可以接受的健康保险从2006年初开始

保险中介机构也纳入FOPI的监管范围

FOPI实施监管的费用由被监管的保险公司承担该办

公室每年发票的税收额就可以完全涵盖监管当局购置的保险

设施所带来的成本

3．反洗钱控制局（AML-CA）AML-CA行政上附属于

FFA组织AML-CA有四个部门自律监管组织

3

（self-regulatingorganizationsSROs）部门直属金融中介

（financialintermediariesdirectlysubordinatedDSFIs）

部门市场监管部门以及审查部门审查部门协助其他三个部门

完成工作设在联邦财政部财政事务管理局负责直接或通过行

业自我监督组织监管所有其它非银行系统的金融中介机构和

个人另外根据FATF的要求成立了洗钱报告处（MROS）隶属于

联邦司法部负责报告洗钱嫌疑问题也是瑞士的情报中心