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项目费用月报表
单位： 月份： 单位： 万元
项目名称 人工费 折旧费 材料费 动力燃料费 设备费 差旅费 其他费用 合计
项目A 294 248 170 89 84 248 176 1309
项目B 258 243 164 294 241 175 297 1672
项目C 115 267 83 197 269 112 87 1130
项目D 207 237 210 252 154 282 178 1520
项目E 150 86 109 228 155 127 275 1130
项目F 252 135 86 284 120 102 238 1217
项目G 103 268 91 182 151 247 241 1283
项目H 131 117 296 179 179 239 87 1228
合计 1510 1601 1209 1705 1353 1532 1579 10489
记账： 制表：
出纳日常工作流程
上班前准备：检查清点保险柜内的物品，各账户查询清点，对账清算。请示当日资金安排计划，修改补充当日工作计划。
办理现金收付业务：根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。
办理银行结算业务：严格按照国家有关银行账户和银行结算的规定，办理银行存款收付业务。规范使用支票，严格控制签发空白支票。
登记日记账：根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对，月末要编制银行存款余额调节表。
保管库存现金和有价证券：确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。
保管印章和票据：妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
复核收入凭证，办理销售结算：认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。
办理往来结算：对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。
核算其他往来款项：对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。
执行工资计划，监督工资使用：根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。
审核工资单据，发放工资奖金：根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。
下班前工作：编写次日工作计划，按规定报告当日资金信息，按规定将重要物品存入保险柜，检查确认保险柜锁存情况，整理桌面和办公环境。
月末、年末工作流程
月末工作：完成本月资金盘点和结账，移交凭证，转交账本，接受核查。
年末工作：完成年末资金盘点和全年结账，准备下一年度新账本，移交凭证和账本，接受对账核查，完成上年余额结转，启用新账本。
财务收支记账的步骤如下：
准备阶段
收集原始凭证：收集企业当月的所有经济业务凭证，包括发票、收据、银行回单、合同、费用报销单等。
审核原始凭证：对收集到的原始凭证进行审核，检查其真实性、合法性和完整性，如发票的金额是否正确，是否盖章，报销单是否符合公司制度等。
编制记账凭证阶段
根据审核无误的原始凭证，按照会计准则和企业内部会计制度的要求，编制记账凭证。记账凭证包括会计分录（借方和贷方科目及金额）和相关的业务说明。
登记账簿阶段
总账登记：根据记账凭证逐笔登记总账，汇总企业各会计科目的总金额。
明细账登记：根据记账凭证或原始凭证，分别登记各明细科目账，反映具体的经济业务细节。
日记账登记：包括现金日记账和银行存款日记账，逐笔登记现金和银行存款的收入、支出及余额。
月末处理阶段
调整分录：根据权责发生制原则，编制调整分录，如计提折旧、摊销费用、确认收入和费用等。
结转损益：将收入类和费用类科目余额结转到本年利润科目，计算当月利润。
对账：核对总账与明细账、日记账之间的余额是否一致，确保账账相符。
编制财务报表阶段
根据账簿数据编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
其他工作
财务分析：对财务报表进行分析，计算财务指标，如资产负债率、毛利率、净利润率等，评估企业的财务状况和经营成果。
装订凭证和账簿：将当月的记账凭证和账簿进行整理、装订，归档保存。
纳税申报：根据税务规定，按时进行纳税申报。
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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