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2025年综合类-助理理财规划师基础知识-理财规划法律基础历年真题摘选带答案(5卷单选题100题)

2025年综合类-助理理财规划师基础知识-理财规划法律基础历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据《中华人民共和国民法典》相关规定，居住权设立后，居住权人有权优先于抵押权人、质权人主张优先受偿的权利。以下哪项表述正确？

【选项】A.优先于所有权人B.优先于抵押权人C.优先于抵押权人和质权人D.优先于所有债权人

【参考答案】C

【详细解析】《民法典》第391条明确规定，居住权设立后，居住权人优先于抵押权人、质权人主张优先受偿。此条款体现了居住权作为担保物权的法律属性，但未涵盖所有债权人，因此正确答案为C。

【题干2】在理财规划过程中，若客户涉及跨境资产配置，需特别注意哪部法律的合规要求？

【选项】A.《反不正当竞争法》B.《外汇管理条例》C.《消费者权益保护法》D.《反垄断法》

【参考答案】B

【详细解析】跨境资产配置涉及外汇管制和交易合规，需遵循《外汇管理条例》对个人年度购汇额度、真实性审核等规定，故正确答案为B。

【题干3】根据《证券法》第85条，证券公司向客户推荐适当性匹配的理财产品时，必须履行哪些义务？

【选项】A.仅需口头说明风险B.需书面确认客户风险承受能力C.需提供产品说明书D.以上三项均需完成

【参考答案】D

【详细解析】《证券法》要求证券公司履行适当性匹配义务，包括书面确认客户风险承受能力、提供产品说明书及风险揭示书，并确保客户理解产品特性，因此答案为D。

【题干4】《反洗钱法》规定，金融机构需对客户身份进行识别，但以下哪种情况可豁免？

【选项】A.单笔交易低于5万元B.客户为境外机构C.客户提供虚假身份证明D.客户为未成年人

【参考答案】A

【详细解析】《反洗钱法》第16条规定，金融机构对单笔5万元以下现金交易可豁免身份识别，但需确保后续交易累计达到标准时补全流程，故正确答案为A。

【题干5】根据《个人所得税法》，个人出售唯一住房并满5年，可享受的税收优惠政策是？

【选项】A.完全免征个人所得税B.减半征收个人所得税C.免征增值税D.仅免征增值税

【参考答案】B

【详细解析】《个人所得税法》第34条规定，个人出售唯一住房满5年且符合其他条件，可享受个人所得税减半征收政策，增值税需另行按普通住宅标准处理，故答案为B。

【题干6】《劳动合同法》规定，用人单位不得以哪些理由解除劳动合同？

【选项】A.员工连续旷工3次B.员工被追究刑事责任C.员工未通过绩效考核D.员工年满60周岁

【参考答案】B

【详细解析】《劳动合同法》第39条明确列举了用人单位可单方解除劳动合同的合法情形，其中员工被追究刑事责任属于法定解除情形，故答案为B。

【题干7】在理财规划中，涉及代客理财业务时，必须遵循哪项禁止性规定？

【选项】A.允许承诺保本保息B.需向客户说明收益风险C.可收取固定服务费D.需与客户签订书面协议

【参考答案】A

【详细解析】《证券法》第94条禁止证券公司以任何形式承诺保本保息，代客理财业务需遵循风险自担原则，故答案为A。

【题干8】根据《金融监督管理法》，金融消费者在购买理财产品时，享有哪项知情权？

【选项】A.理财产品底层资产明细权B.收益率保底权C.投资决策自主权D.退费无条件权

【参考答案】A

【详细解析】《金融监督管理法》第24条要求金融机构向消费者充分揭示理财产品的底层资产、风险等级等信息，故正确答案为A。

【题干9】《消费者权益保护法》规定，经营者提供商品或服务时，不得设置哪些格式条款？

【选项】A.限制消费者维权途径B.免除经营者自身责任C.要求消费者自担合理风险D.明确违约责任

【参考答案】A

【详细解析】《消费者权益保护法》第26条明确禁止经营者通过格式条款排除消费者主要权利或减轻自身责任，其中限制维权途径属于典型违法情形，故答案为A。

【题干10】在理财规划中，涉及遗产继承时，需优先考虑哪部法律？

【选项】A.《民法典》B.《继承法》C.《信托法》D.《婚姻法》

【参考答案】A

【详细解析】《民法典》第1145-1155条统一了遗产继承规则，取代了原《继承法》，故正确答案为A。

【题干11】根据《反不正当竞争法》，以下哪种行为构成商业贿赂？

【选项】A.向客户赠送节日礼品B.为供应商提供合理佣金C.向监管部门行贿D.赠送客户公司宣传册

【参考答案】C

【详细解析】《反不正当竞争