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公司投融资管理制度

一、总则

（一）目的

为规范公司投融资行为，提升决策科学性，有效防控风险，提高资金使用效率，保障公司资产安全与增值，依据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司本部及下属全资、控股子公司（以下统称“子公司”）的各类投融资活动，包括但不限于对内投资、对外投资、股权融资、债权融资等。

（三）基本原则

战略导向原则：投融资活动紧密契合公司发展战略，助力公司实现长期目标，优化产业布局，增强核心竞争力。

效益优先原则：权衡风险与收益，追求投融资项目的高回报率，确保投入产出比合理，实现公司价值最大化。

风险可控原则：建立健全风险评估与管控体系，对投融资项目全过程监控，提前识别、评估和应对风险，将风险控制在可承受范围内。

合规合法原则：严格遵循国家法律法规、政策规定以及公司内部规章制度，确保投融资活动程序合法、手续完备。

审慎决策原则：充分调研、科学论证，杜绝盲目决策，决策过程应充分考虑各种因素，保障决策质量。

二、组织架构与职责分工

（一）董事会

是公司投融资决策的最高权力机构，负责审议批准公司投融资战略、年度投融资计划、重大投融资项目等。

对公司投融资活动的合规性、合理性和效益性负责，监督投融资决策的执行情况。

制定投融资决策的重大原则和标准，确定公司投融资的总体风险承受度。

（二）总经理办公会

负责组织拟订公司投融资战略、年度投融资计划草案，提交董事会审议。

对董事会授权范围内的投融资项目进行决策，负责决策项目的组织实施与过程监控。

协调解决投融资项目实施过程中的重大问题，向董事会报告投融资项目进展及效果。

（三）投融资管理部门

作为公司投融资业务的执行部门，负责收集、筛选投融资项目信息，开展项目前期调研与可行性研究。

拟定投融资方案，包括投资方式、融资渠道、资金规模、期限结构等，并对方案进行详细测算与分析。

组织实施经批准的投融资项目，办理相关手续，如工商登记、资产交割、资金募集等。

对投融资项目进行跟踪管理，定期收集项目运行数据，分析项目进展情况，及时发现并报告潜在风险。

建立和维护与金融机构、投资机构、中介机构等的良好合作关系，拓展投融资渠道。

（四）财务部门

参与投融资项目的财务分析与评价，提供专业财务意见，评估项目对公司财务状况和经营成果的影响。

负责投融资项目的资金预算编制、资金筹集与调配，确保项目资金按时足额到位。

对投融资项目进行财务核算与监督，审核项目费用支出，规范财务处理流程。

协助投融资管理部门制定融资方案，分析融资成本与偿债能力，防范财务风险。

（五）风险控制部门

对投融资项目进行独立风险评估，识别项目面临的各类风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。

制定风险应对策略和预案，设定风险预警指标，对项目风险进行实时监控与预警。

审查投融资项目合同、协议等法律文件，防范法律风险，确保项目合法合规。

定期对公司投融资风险状况进行评估与报告，提出改进建议，完善风险管理制度。

（六）子公司

贯彻执行公司投融资管理制度和相关决策，负责本公司投融资项目的初步筛选与申报。

配合公司总部开展投融资项目的尽职调查、可行性研究等前期工作。

负责本公司经批准投融资项目的具体实施与日常管理，及时向公司总部报告项目进展情况。

按照公司要求，提供本公司投融资相关的财务数据和业务信息。

三、投资管理

（一）投资分类与范围

对内投资

固定资产投资：包括新建、改建、扩建生产设施、购置机器设备、办公设备、运输工具等。

无形资产投资：如购买土地使用权、专利技术、商标权、软件著作权等，以及研发投入、技术改造等。

项目投资：投资建设新的业务项目、生产线或对现有项目进行升级改造、扩大规模等。

对外投资

股权投资：通过认购股份、收购股权等方式，对其他企业进行参股、控股投资，包括设立子公司、合资企业、对目标企业进行并购重组等。

债权投资：购买国债、企业债券、金融债券等债券类资产，以及开展委托贷款、融资租赁等业务。

金融投资：参与证券市场投资，如股票、基金、期货、期权等，以及投资理财产品、信托计划等。

（二）投资决策程序

项目提出：公司各部门、子公司根据公司发展战略和市场机会，提出投资项目建议，填写《投资项目建议书》，阐述项目背景、投资目的、预期收益、初步投资规模和时间安排等内容，提交至投融资管理部门。

项目初审：投融资管理部门对收到的《投资项目建议书》进行初步审查，重点关注项目是否符合公司战略方向、行业前景、市场需求等，筛选出具有进一步研究价值的项目，组织相关部门进行现场考察和初步调研。

可行性研究：对于通过初审的项目，由投融资管理部门牵头，组织财务、技术、市场、风险控制等部门以及外部专业机构（如咨询公司、会计师事务所、律师事务所等）开展详细的可行性研究，编制《投资项目可行性研究报告》。报告内容应包