保健公司资金管理调度规定.doc

保健公司资金管理调度规定

一、总则

1.目的：为加强本保健公司资金管理，规范资金调度行为，提高资金使用效率，保障公司资金安全，实现公司的可持续发展，特制定本规定。

2.依据：本规定依据国家相关法律法规以及公司的经营理念和发展战略制定。公司秉持“关爱健康，诚信服务”的经营理念，在资金管理调度过程中，注重合理配置资源，确保公司各项业务的顺利开展，以更好地为客户提供优质的保健服务。

3.目标：通过科学有效的资金管理调度，优化资金结构，降低资金成本，防范资金风险，提升公司的经济效益和社会效益，同时维护公司扁平化管理的高效性，确保公司决策能够迅速传达和执行。

二、适用范围

本规定适用于保健公司全体员工以及与资金管理调度相关的各项业务活动。对于公司的客户，涉及资金交易的环节也应遵循本规定中相关的规范要求，以保障双方资金往来的安全与规范。

三、组织架构与职责分工

1.管理层

-总经理：作为公司资金管理调度的最终决策人，负责审批重大资金调度方案，统筹公司资金战略规划，确保资金使用符合公司整体发展战略和经营理念，兼顾社会效益，保障公司安全生产和人文关怀方面的资金投入。

-副总经理：协助总经理进行资金管理调度工作，负责审核分管业务部门的资金预算和调度申请，对资金使用的合理性和效益性提出建议，监督资金使用情况，确保资金在各业务板块的合理分配，推动公司扁平化管理模式下的信息流通和决策执行。

2.财务部门

-财务经理：负责制定和完善资金管理制度与流程，组织编制资金预算，审核资金调度申请，监控资金流动，定期向管理层汇报资金状况，协调与银行等金融机构的关系，保障公司资金的合理筹集和有效使用。

-会计人员：负责资金核算，准确记录资金收支情况，编制资金报表，为资金管理提供数据支持；协助财务经理进行资金预算编制和执行监控，确保财务数据的准确性和及时性。

-出纳人员：负责公司日常资金收付业务，按照审批后的资金调度申请办理款项支付，保管库存现金、有价证券和相关票据，确保资金安全。

3.其他业务部门

-部门负责人：负责本部门资金预算的编制和执行，根据业务需求提出资金调度申请，合理安排本部门资金使用，配合财务部门做好资金管理工作，及时反馈资金使用过程中的问题，确保本部门业务活动符合公司资金管理规定。

-员工：在日常工作中遵守公司资金管理规定，按照流程办理涉及资金的业务，如费用报销、收款等，提供真实准确的资金相关信息。

四、管理内容与流程

1.资金预算管理

-预算编制：每年末，各业务部门根据下一年度的业务计划和工作重点，编制本部门资金预算草案，包括收入预算和支出预算。收入预算应明确各类业务收入的预计金额和时间节点；支出预算应详细列出各项费用、采购、投资等支出的项目、金额和预计支付时间。预算草案经部门负责人审核后报财务部门。

-预算审核与汇总：财务部门对各业务部门上报的资金预算草案进行审核，重点审核预算的合理性、准确性以及与公司整体战略的一致性。审核过程中，财务部门可与相关业务部门进行沟通和协调，对预算草案进行调整。审核通过后，财务部门将各部门预算进行汇总，编制公司年度资金预算草案。

-预算审批：公司年度资金预算草案经管理层审核后，提交公司董事会审批。董事会根据公司战略目标、经营计划和资金状况，对预算草案进行审议和决策。审批通过的年度资金预算将作为公司下一年度资金管理调度的重要依据。

-预算执行与调整：各业务部门应严格按照批准的年度资金预算执行，定期对预算执行情况进行分析和总结。如因业务发展、市场变化等原因需要调整资金预算，业务部门应提出书面申请，详细说明调整原因、调整项目和调整金额。预算调整申请经部门负责人审核后报财务部门，财务部门审核通过后提交管理层审批。重大预算调整需经董事会审议批准。

2.资金筹集管理

-筹资决策：根据公司业务发展和资金需求，管理层在充分考虑公司财务状况、资金成本、风险承受能力等因素的基础上，制定合理的筹资策略。筹资方式包括银行贷款、发行债券、股权融资等。重大筹资决策需经董事会审议批准。

-筹资流程：财务部门根据管理层确定的筹资策略，负责与银行、券商等金融机构进行沟通和协商，准备相关资料，办理筹资手续。在筹资过程中，财务部门应严格遵守国家法律法规和金融监管要求，确保筹资活动合法合规。

-资金使用与偿还：筹集的资金应按照预定用途使用，不得擅自改变资金用途。财务部门应合理安排资金偿还计划，确保按时足额偿还债务，维护公司良好的信用记录。同时，对筹资资金的使用效果进行跟踪和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。

3.资金调度管理

-日常资金调度：公司实行扁平化管理模式，财务部门根据