公司外汇管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司外汇管理，规范外汇收支行为，提高外汇资金使用效率，降低外汇风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所有子公司、分支机构和境外机构（以下简称“公司机构”）的外汇收支、外汇账户管理、外汇结算、外汇资金运作等各项外汇活动。

第三条公司外汇管理遵循以下原则：

1.法规遵从原则：严格遵守国家外汇管理法律法规和政策。

2.风险控制原则：加强外汇风险防范，确保外汇资金安全。

3.效率优先原则：提高外汇资金使用效率，降低资金成本。

4.透明公开原则：外汇管理活动公开透明，接受内部监督。

第二章外汇收支管理

第四条外汇收支管理应当遵循以下规定：

1.公司所有外汇收支活动必须通过公司指定的外汇账户进行。

2.公司应按照国家外汇管理局的要求，及时、准确、完整地报送外汇收支信息。

3.公司对外汇收支实行分类管理，区分资本项目和经常项目。

4.公司外汇收支应当符合国家外汇管理局的审批规定，未经批准不得擅自进行。

第五条外汇收入管理：

1.公司应建立健全外汇收入管理制度，确保外汇收入的真实性和合法性。

2.公司应定期检查外汇收入来源，确保其与公司业务相符。

3.公司应将外汇收入及时结汇，不得违规保留外汇。

第六条外汇支出管理：

1.公司外汇支出应按照实际需要和预算执行，不得超出预算范围。

2.公司外汇支出应严格按照合同规定和审批程序进行，确保合法合规。

3.公司应定期审查外汇支出情况，防止违规支出。

第三章外汇账户管理

第七条公司外汇账户分为基本账户、专用账户和临时账户。

1.基本账户：用于公司日常外汇收支。

2.专用账户：用于特定项目的外汇收支。

3.临时账户：用于临时性外汇收支。

第八条公司外汇账户的开立、变更和撤销，应当符合国家外汇管理局的规定。

第九条公司应建立健全外汇账户管理制度，确保外汇账户的合法、合规使用。

第十条公司应定期审查外汇账户使用情况，防止账户被滥用。

第四章外汇结算

第十一条公司外汇结算应当遵循以下原则：

1.合同优先原则：外汇结算应优先按照合同约定进行。

2.效率优先原则：选择便捷、高效的外汇结算方式。

3.风险控制原则：防范外汇结算风险。

第十二条公司应与银行签订外汇结算协议，明确结算方式和责任。

第十三条公司应定期检查外汇结算情况，确保结算准确、及时。

第五章外汇资金运作

第十四条公司外汇资金运作应当遵循以下规定：

1.安全性原则：确保外汇资金安全，防止资金损失。

2.效益性原则：提高外汇资金使用效率，降低资金成本。

3.合规性原则：遵守国家外汇管理法律法规和政策。

第十五条公司外汇资金运作包括以下方式：

1.存款：将外汇资金存入银行，获取利息收入。

2.投资：将外汇资金投资于外币债券、基金等金融产品。

3.信贷：向银行申请外汇贷款，用于公司业务发展。

第十六条公司应建立健全外汇资金运作管理制度，确保外汇资金运作合法合规。

第六章外汇风险管理

第十七条公司应建立健全外汇风险管理体系，包括：

1.风险识别：识别公司面临的外汇风险类型。

2.风险评估：评估外汇风险的潜在影响。

3.风险控制：采取措施控制外汇风险。

4.风险报告：定期向公司管理层报告外汇风险情况。

第十八条公司可采取以下措施控制外汇风险：

1.使用外汇衍生品进行风险对冲。

2.建立外汇风险准备金。

3.调整外汇资金结构。

4.优化外汇结算策略。

第七章监督与考核

第十九条公司设立外汇管理领导小组，负责公司外汇管理的监督和考核。

第二十条外汇管理领导小组的职责：

1.制定外汇管理制度。

2.审批外汇收支计划。

3.监督外汇管理制度的执行。

4.对违反外汇管理制度的单位和个人进行处罚。

第二十一条公司对各部门和员工的外汇管理工作进行考核，考核结果作为员工绩效评定的依据。

第八章附则

第二十二条本制度由公司财务部负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

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注：以上内容为示例性质，具体内容需根据公司实际情况和当地法律法规进行调整。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司外汇管理，规范外汇收支行为，提高外汇资金使用效率，降低外汇风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及外汇收支的业务活动，包括但不限于外汇存款、外汇贷款、外汇结算、外汇投资等。

第三条公司外汇管理工作应遵循以下原则：

（一）合法性原则：遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇收支合法合规。

（二）安全性原则：加强外汇风险管理，确保外汇资金安全。

（三）效益性原则：提高外汇资金使