套期保值管理制度.docx

第1篇

第一章总则

第一条为规范套期保值业务，防范市场风险，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及套期保值业务的部门、岗位和人员。

第三条本制度所称套期保值，是指公司为规避现货市场价格波动风险，通过期货市场进行反向操作，锁定未来商品价格的一种风险管理方式。

第四条公司套期保值业务应遵循以下原则：

（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规和行业监管政策，确保套期保值业务合法、合规。

（二）审慎性原则：根据市场情况，科学合理地确定套期保值策略，确保套期保值效果。

（三）风险可控原则：建立健全风险管理体系，确保套期保值业务风险可控。

（四）效益最大化原则：在风险可控的前提下，实现套期保值业务效益最大化。

第二章组织机构与职责

第五条公司设立套期保值管理委员会（以下简称“委员会”），负责制定套期保值管理制度、审批套期保值方案、监督套期保值业务执行等工作。

第六条委员会组成如下：

（一）主任：由公司总经理担任。

（二）副主任：由公司分管副总经理担任。

（三）委员：由财务部、风险管理部、业务部门等相关负责人担任。

第七条委员会职责：

（一）制定套期保值管理制度，并组织实施。

（二）审批套期保值方案，确保套期保值策略科学合理。

（三）监督套期保值业务执行，及时发现和纠正问题。

（四）定期评估套期保值业务效果，提出改进措施。

第八条套期保值业务部门负责：

（一）制定套期保值操作流程，确保套期保值业务规范运作。

（二）收集、分析市场信息，为套期保值策略提供依据。

（三）执行套期保值方案，控制套期保值风险。

（四）定期向委员会报告套期保值业务情况。

第三章套期保值策略与操作

第九条套期保值策略：

（一）根据公司业务需求，选择合适的期货品种进行套期保值。

（二）根据市场情况，确定套期保值比例和期限。

（三）采用合适的套期保值方法，如正向套期保值、反向套期保值等。

（四）建立套期保值风险预警机制，及时调整套期保值策略。

第十条套期保值操作：

（一）套期保值业务部门在确定套期保值策略后，向委员会提交套期保值方案。

（二）委员会对套期保值方案进行审批，并确定套期保值操作人员。

（三）套期保值操作人员根据套期保值方案，在期货市场进行套期保值操作。

（四）套期保值业务部门定期跟踪套期保值效果，并及时向委员会报告。

第十一条套期保值风险控制：

（一）建立健全套期保值风险管理体系，明确风险控制措施。

（二）定期对套期保值业务进行风险评估，确保风险可控。

（三）对套期保值操作人员进行风险培训，提高风险意识。

（四）建立套期保值风险预警机制，及时采取措施防范风险。

第四章套期保值效果评估与改进

第十二条委员会定期对套期保值业务进行效果评估，包括：

（一）套期保值策略的合理性。

（二）套期保值操作的有效性。

（三）套期保值风险控制的效果。

第十三条根据套期保值效果评估结果，委员会提出改进措施，包括：

（一）优化套期保值策略。

（二）加强套期保值操作管理。

（三）完善套期保值风险控制体系。

第五章附则

第十四条本制度由公司套期保值管理委员会负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第十六条本制度未尽事宜，按照国家法律法规和行业监管政策执行。

第2篇

第一章总则

第一条为规范公司套期保值业务，降低市场风险，保障公司经营稳定，根据《中华人民共和国公司法》、《期货交易管理条例》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其下属子公司（以下简称“公司”）开展套期保值业务的管理。

第三条本制度所称套期保值，是指公司为规避现货价格波动风险，通过期货市场进行对冲交易的行为。

第四条公司套期保值业务应遵循以下原则：

1.风险管理原则：以风险管理为核心，确保套期保值业务安全、稳健；

2.合规性原则：严格遵守国家法律法规和行业规范，确保套期保值业务合规；

3.效益性原则：在有效控制风险的前提下，追求套期保值业务的效益最大化；

4.专业化原则：建立健全套期保值团队，提高套期保值操作水平。

第二章组织机构与职责

第五条公司设立套期保值管理委员会（以下简称“委员会”），负责公司套期保值业务的决策、监督和指导。

第六条委员会组成如下：

1.主任：由公司总经理担任；

2.副主任：由公司分管副总经理担任；

3.成员：由财务部、风险管理部、业务部门等相关负责人组成。

第七条委员会职责：

1.制定公司套期保值业务管理制度；

2.审批套期保值方案；

3.监督套期保值业务的执行；

4.定期评估套期保值业务的风险和效益；

5.向公司董事会报告套期保值业务情况。

第八条公司设立套期保值操作