银行公司不良资产处置细则（规则）.doc

银行公司不良资产处置细则

一、总则

1.目的：为加强本银行公司不良资产的管理与处置，规范处置行为，提高处置效率，最大限度降低资产损失，维护公司资产安全，实现社会效益与经济效益的平衡，特制定本细则。

2.依据：依据国家相关法律法规、金融监管规定以及本银行公司的战略规划、企业文化和经营理念制定本细则。

3.指导思想：秉持“以客户为中心，以风险防控为保障，以价值创造为目标”的经营理念，践行“诚信、稳健、创新、共赢”的企业文化，通过科学有效的不良资产处置，提升公司资产质量，增强市场竞争力。

二、适用范围

本细则适用于本银行公司全体员工在不良资产处置工作中的各类活动，同时涉及到与不良资产处置相关的客户行为规范及权益保障。

三、组织架构与职责分工

1.不良资产处置领导小组：由行领导组成，负责制定不良资产处置战略、政策和重大决策，协调各部门之间的工作，对重大不良资产处置项目进行审批。

2.资产保全部门：作为不良资产处置的核心部门，负责不良资产的接收、分类、评估、处置方案的制定与执行，跟踪处置进度，统计分析处置数据等工作。

3.风险管理部门：负责对不良资产处置过程中的风险进行识别、评估和监控，提出风险防控建议，确保处置工作在风险可控的前提下进行。

4.财务部门：负责不良资产处置过程中的财务核算、资金管理、费用审核等工作，确保处置资金的安全与合规使用。

5.法务部门：为不良资产处置提供法律咨询和法律支持，参与处置方案的制定，处理相关法律纠纷，维护公司合法权益。

四、管理内容与流程

1.不良资产的认定与接收

-风险管理部门根据内部风险监测指标和外部监管要求，定期对资产进行风险排查，认定不良资产。

-资产保全部门在接到不良资产认定通知后，及时与相关业务部门进行交接，接收不良资产的档案资料，建立台账。

2.不良资产的分类与评估

-资产保全部门根据不良资产的性质、成因、风险程度等因素进行分类，确定不同的处置策略。

-委托专业评估机构对不良资产进行价值评估，评估结果作为制定处置方案的重要依据。

3.处置方案的制定与审批

-资产保全部门根据不良资产的分类和评估结果，结合市场情况和公司实际，制定具体的处置方案，包括处置方式、处置价格、处置时间等。

-处置方案经资产保全部门负责人审核后，报不良资产处置领导小组审批。重大处置方案需经董事会审议通过。

4.处置方式与执行

-现金清收：通过与债务人协商、催收等方式，促使债务人偿还债务，收回现金。

-重组：对有重组价值的债务人，通过调整债务结构、延长还款期限、提供再融资等方式，帮助债务人恢复经营能力，实现不良资产的转化。

-转让：将不良资产转让给资产管理公司、其他金融机构或合格投资者，实现资产的快速变现。

-核销：对符合核销条件的不良资产，按照规定的程序进行核销，减少不良资产余额。

-资产保全部门负责处置方案的具体执行，与相关方签订协议，办理资产交接等手续。

5.处置后续管理

-财务部门对处置资金进行及时入账和核算，确保资金安全。

-资产保全部门对已处置的不良资产进行跟踪，防止出现后续风险。

-风险管理部门对处置效果进行评估，总结经验教训，为后续不良资产处置提供参考。

五、权利与义务

1.员工的权利

-有权获得与不良资产处置相关的培训和指导，提升业务能力。

-对处置方案提出合理建议和意见，参与公司管理。

-在完成处置任务后，按照绩效考核制度获得相应的奖励。

2.员工的义务

-严格遵守国家法律法规、金融监管规定和公司的各项规章制度，依法合规处置不良资产。

-保守公司商业秘密和客户信息，不得泄露处置过程中的敏感信息。

-积极履行工作职责，努力完成不良资产处置任务，降低资产损失。

3.客户的权利

-享有知情权，有权了解不良资产处置的相关政策和程序。

-在处置过程中，有权提出合理诉求，维护自身合法权益。

4.客户的义务

-配合银行公司的不良资产处置工作，提供真实、准确的信息。

-按照处置协议的约定，履行还款或其他义务。

六、监督与考核机制

1.监督机制

-内部审计部门定期对不良资产处置工作进行审计监督，检查处置程序的合规性、处置价格的合理性、资金使用的安全性等。

-风险管理部门对处置过程中的风险进行实时监控，发现问题及时提出整改意见。

-设立举报渠道，接受员工和客户对不良资产处置违规行为的举报，对举报属实的给予奖励。

2.考核机制

-建立不良资产处置绩效考核体系，以处置回收率、处置成本控制、处置效率