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集团公司违规经营投资责任追究问题线索移交和工作报告办法

总则

第一条为规范集团公司（以下简称集团公司）违规经营投资责任追究问题线索移交、工作报告等工作，根据国资委《中央企业违规经营投资问题和线索委内移送办理工作规则》、《关于做好中央企业违规经营投资责任追究报告工作有关事项的通知》等有关规定和集团公司《违规经营投资责任追究实施办法（试行）》，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司总部、各二级单位。

第三条本办法所称责任追究部门是指集团公司总部和各二级单位承担违规经营投资责任追究职能的部门。

第四条本办法所称的问题线索是指在经营投资中涉嫌违反国家法律法规、国有资产监管规章制度、企业内部管理规定及管理要求等，可能造成国有资产损失、损失风险或其他不良后果的问题或问题线索。

第五条本办法所称问题线索移交是指有关部门或单位在经营投资中与涉嫌违规经营投资问题线索移交、受理、登记、处理等有关的工作。工作报告是指责任追究部门与移交问题线索台账、违规问题线索台账、季度报表、定期报告、禁入限制人员信息等有关的全过程、动态管理工作。

第二章职责分工

第六条在集团公司违规经营投资责任追究体系两级部署下，集团公司总部和各二级单位结合权责清单分类监管要求和干部管理权限，分级开展问题线索移交和工作报告。

第七条集团公司责任追究部门履行以下职责：制修订相关制度并组织实施；对二级单位问题线索移交、核查追责、工作报告等工作进行指导、培训、监督、检查、分析、评价等。

第八条集团公司纪检监察组、业务部门依据职责，负责将发现的问题线索移交责任追究部门，同时做好违规责任追究查处工作的协同配合。移交前，根据工作需要，可会商责任追究及相关业务部门提供必要支持等。

第九条各二级单位责任追究部门履行以下职责：组织、实施本单位及所属单位违规经营投资责任追究问题线索受理、移交、处理及报告工作；负责按照权责清单和干部管理权限将不属于本单位职责范围的违规问题移交集团公司责任追究部门，同时做好违规责任追究查处工作的协同配合；负责向集团公司责任追究部门报送工作报告；可根据需要参照本办法制定违规经营投资责任追究问题线索移交和工作报告相关细则等工作。

第十条各二级单位纪检监察机构、业务部门根据职责及时将发现的问题线索移交本单位责任追究部门，同时做好违规责任追究查处工作的协同配合和业务支持。

第三章工作原则和要求

第十一条问题线索移交和工作报告应遵循以下原则：

（一）问题线索应移尽移。形成问题线索移交自动触发机制，业务部门和相关单位在日常管理、监督检查中，对发现涉嫌违规经营投资的问题线索应主动、及时、全面、准确的移交，发挥前置抓早作用，避免问题线索遗漏，杜绝隐匿不移交、避重就轻敷衍移交等情况。

（二）违规问题严肃查处。根据违规追责查处规定，责任追究部门对属于违规追责的问题应及时启动核查工作，严肃开展责任追究，应核尽核、应追尽追，强化违规追责工作的针对性、有效性和系统性，发挥震慑和教育作用，杜绝拖延不查、久查不追等情况。

（三）协同贯通提升合力。落实国务院国资委业务监督、综合监督、责任追究三位一体的监督要求，相关部门和所属单位在问题线索查处工作中，横向联系、纵向贯通、分级分层、有效衔接，充分发挥协同合力，形成贯通一体的工作体系。

第十二条总部各部门、各二级单位要依据职责，严格开展问题线索移交工作，杜绝依据职责应当发现而未发现、应移交而未移交重大违规经营投资问题情况发生。

第十三条各二级单位按照集团公司工作报告具体工作要求，及时、准确、完整向集团公司责任追究部门报送问题线索台账、违规问题线索台账、季度报表、定期报告、禁入限制人员信息等内容，报送前应报经本单位责任追究工作主管领导审核或履行必要的审核、审批程序。

第四章问题线索移交范围

第十四条集团公司总部和各二级单位发现下列违规经营投资责任追究情形，造成国有资产损失、损失风险或其他严重不良后果的，应当按照各自分工予以移交。

（一）未按规定对企业规章制度、经济合同和重要决策进行法律审核等。

（二）在投资活动中违反国家发展战略、产业发展规划、国有资产相关制度规定或未按程序审批，以及违反规定开展列入负面清单的投资项目等。

（三）编制虚假财务报告，账实严重不符，过度负债导致债务危机，违规开展融资性贸易业务或“空转”“走单”等虚假贸易业务，违规对外担保、捐赠、拆借资金，违规对外提供赊销信用、预付款项，利用业务预付等方式变相融资，未按规定对应收款项及时追索或采取有效保全措施，违规开展金融衍生业务，违规开展“两头在外”贸易等。

（四）在国有资产交易、划转、以及资产评估、上市公司股权管理、发债和开展混合所有制改革等方面，未按规定履行决策审批程序或超越授权范围处置国有资产，财务审