一般纳税人报税实操-一般纳税人商贸公司（T型账-明细账-报表）案例.xlsVIP

6801所得税费用

6603财务费用

6602管理费用

6601销售费用

6403税金及附加

6401主营业务成本

6051其他业务收入

6001主营业务收入

4104利润分配

4103本年利润

4101盈余公积

4001实收资本

2314代销商品款

2221应交税费

2211应付职工薪酬

2203预收账款

2202应付账款

1901待处理财产损溢

1702累计摊销

1701无形资产

1602累计折旧

1601固定资产

1411周转材料

1405库存商品

1321受托代销商品

1221其他应收款

1123预付账款

1122应收账款

1121应收票据

1002银行存款

1001库存现金

资产负债表

数据明细

现金流量表2023.1

利润表

科目余额表

科目汇总表

Sheet1

总账

T型账

Print_Area

库存现金

银行存款

期初余额

本期发生额

期末余额

应收票据

应收账款

20

预付账款

其他应收款

4

6

17

46

受托代销商品

库存商品

19

27

周转材料

固定资产

42

累计折旧

无形资产

47

累计摊销

待处理财产损溢

48

51

应付账款

预收账款

23

22

30

应付职工薪酬

应交税费

代销商品款

35

33

实收资本

盈余公积

本年利润

利润分配

58

56

主营业务收入

其他业务收入

主营业务成本

税金及附加

50

55

销售费用

管理费用

财务费用

所得税费用

57

总账

编制单位：北京杰丽尔童装商贸有限公司

编制单位：北京杰丽尔童装商贸有限公司-升级版2022.4.21

2023年1月至2023年1月

2021年1月至2021年1月

单位：元

科目编码

科目名称

期间

摘要

借方金额

贷方金额

方向

余额

1001

借

本期合计

本年累计

1002

工商银行北京燕莎支行

1121

平

河南棉小班童装有限公司

1122

北京巴拉巴拉服饰有限公司

广东迪莎童装有限公司

北京恩熙天才服饰有限公司

1123

北京市富顿电子有限公司

北京伴龙物业管理有限公司

北京市宏图国贸有限公司

北京市新观租赁有限公司

江苏艾米莉童装有限公司

1221

代缴员工社保费

代缴员工公积金

1405

加绒卫衣

亲子装

羽绒服

针织毛衣

针织衫外套

羽绒裤

加绒裤

1411

包装物

低值易耗品

1601

奔驰轿车

联想电脑

格力空调

办公桌椅

航天电脑

针式打印机

打印机

1602

贷

1701

服装销售软件

金蝶财务软件

1702

1901

2202

北京小树苗童装有限公司

成都泡泡象服饰有限公司

北京乐努比童服有限公司

北京市酷炫无邪儿童裤业公司

2203

天津嘟嘟之家商贸有限公司

2211

工资

社保

公积金

福利费

2221

应交印花税

应交增值税（进项税额）

应交增值税（销项税额）

应交增值税（进项税额转出）

应交增值税（转出未交增值税）

未交增值税

应交城市维护建设税

应交教育费附加

应交地方教育附加

应交企业所得税

应交增值税（减免税款）

4001

赵玉卉

张扬

4101

法定盈余公积

4103

4104

未分配利润

6001

6051

6401

6403

印花税

城市维护建设税

教育费附加

地方教育附加

6601

运输费

无形资产摊销费

租赁费

6602

办公费

折旧费

水费

电费

物业费

商品盘亏

其他

6603

手续费

6801

记

科目汇总表

编制单位：北京杰丽尔童装商贸有限公司

2023年1月至2023年1月

凭证数：55张附件数：0张

金额合计

借方

贷方

合计

科目余额表

编制单位：北京杰丽尔童装商贸有限公司

2023年1月至2023年1月

本年累计发生额

利润表

会企02表

编制单位：北京杰丽尔童装商贸有限公司

2021年1月

项目

行次

本年累计金额

本期金额

一、营业收入

减：营业成本

税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

加：营业外收入

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益