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经营借款业务流程制度

第一章总则

第一条目的

为规范公司经营借款业务管理，防范借款风险，提高资金使用效率，保障公司资金安全与合法权益，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、子公司的一切经营借款业务，包括但不限于因生产经营、项目建设、资金周转等原因发生的借款行为。

第三条基本原则

经营借款业务应遵循合法合规、审慎经营、风险可控、权责分明、效益优先的原则。

第二章借款申请与受理

第四条借款申请条件

借款人（包括公司内部部门、子公司及外部合作单位等）申请经营借款需满足以下条件：

1.具备合法的经营主体资格，能够独立承担民事责任；

2.具有稳定的经营收入和良好的还款能力；

3.借款用途明确、合法，符合国家法律法规及公司相关规定；

4.提供真实、完整、有效的借款申请资料；

5.无重大违法违规记录及不良信用记录；

6.公司要求的其他条件。

第五条借款申请资料

借款人申请借款时，需提交以下资料，并对资料的真实性、准确性和完整性负责：

1.借款申请书，内容应包括借款金额、借款期限、借款用途、还款来源、还款计划等；

2.借款人基本情况资料，如营业执照、组织机构代码证、法定代表人身份证明等（外部借款人）；内部部门或子公司需提供相关任职证明等；

3.财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，外部借款人需提供近三年经审计的财务报表，内部部门或子公司需提供近期财务报表；

4.借款用途证明资料，如项目可行性研究报告、采购合同、生产计划等；

5.担保资料（如需），包括担保人基本情况、担保意向书、担保人财务报表等；

6.公司要求的其他资料。

第六条借款受理

公司财务部门为经营借款业务的受理部门，收到借款人提交的借款申请资料后，应在3个工作日内对资料的完整性、规范性进行初步审核。

1.资料齐全、符合要求的，予以受理，并向借款人出具受理通知书；

2.资料不齐全或不符合要求的，应一次性告知借款人需补充的资料，待资料补充完整后再予以受理。

第三章借款调查与评估

第七条调查组织

对于受理的借款申请，财务部门应组织专人或委托第三方机构进行调查评估，调查人员应具备相应的专业知识和业务能力。

第八条调查内容

调查评估主要包括以下内容：

1.借款人基本情况：包括借款人的主体资格、历史沿革、组织架构、股权结构、经营范围、经营规模等；

2.借款用途：核实借款用途的真实性、合法性、合理性，以及借款用途与借款人经营状况的匹配程度；

3.还款能力：分析借款人的财务状况、经营业绩、现金流量、盈利能力、偿债能力等，评估借款人按期足额还款的可能性；

4.担保情况（如需）：调查担保人的主体资格、财务状况、担保能力、担保意愿等，评估担保的有效性和可靠性；

5.市场风险：分析与借款业务相关的市场供求、行业竞争、政策法规等因素对借款人经营和还款能力的影响；

6.其他需要调查的事项。

第九条评估方法

调查评估可采用定性分析与定量分析相结合的方法，定量分析可采用比率分析、趋势分析、现金流量分析等，定性分析可采用行业分析、企业竞争力分析等。

第十条调查报告

调查人员完成调查评估后，应在5个工作日内出具书面调查报告，调查报告应包括调查情况、评估结论、风险分析及防范建议等内容，并由调查人员签字确认。

第四章借款审批

第十一条审批权限

公司根据借款金额大小及风险程度，设定不同的审批权限：

1.单笔借款金额在[X]万元（含）以下的，由财务部门负责人审批；

2.单笔借款金额在[X]万元至[X]万元（含）的，由财务部门负责人审核后，报公司分管领导审批；

3.单笔借款金额在[X]万元以上的，由财务部门负责人、公司分管领导审核后，报公司总经理办公会或董事会审批。

第十二条审批流程

1.财务部门将调查报告及相关资料提交给具有相应审批权限的审批人；

2.审批人对借款申请资料、调查报告进行审查，必要时可向调查人员或借款人核实相关情况；

3.审批人根据审查情况，在审批意见表上签署同意、不同意或补充调查的意见；

4.对于同意的借款申请，进入借款合同签订环节；对于不同意的借款申请，财务部门应及时告知借款人，并说明原因；对于需要补充调查的，调查人员应按照审批人的要求进行补充调查后，重新提交审批。

第五章借款合同签订

第十三条合同起草

借款申请经审批同意后，财务部门应根据审批意见及相关法律法规，起草借款合同。借款合同应包括以下主要内容：

1.借款人和贷款人的基本信息；

2.借款金额、借款期限、借款利率；

3.借款用途；

4.还款方式、还款期限；

5.担保条款（如需）；

6.双方的权利和义务；

7.违约责任；

8.争议解决方式；

9.合同生效条件及其他约定事项。

第十四条合同审核

借款合同起草完成后，