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总第229期现代工业经济和信息化Total229

2023年第7期ModernIndustrialEconomyandInformationizationNo.7,2023

经验交流D0I:10.16525/ki.14-1362/n.2023.07.097

工业企业资金管理的问题及应对策略分析

高健

（晋能控股山西电力股份有限公司，山西太原030000)

摘要：随着我国经济的发展，企业面临的经济形势愈加复杂。企业的发展不仅需要大量的资金，同时由于其融资等

渠道受限，容易导致企业出现运行困难、资金链断裂等经济风险。因此，在复杂的经济形势下，应对企业资金管理问

题成为促进企业长远发展的关键措施。基于此,分析了企业资金管理存在的问题，并围绕企业资金管理提出了几点

应对策略。

关键词：企业资金；资金管理；应对策略

中图分类号：F275文献标识码：A

0引言如部分企业并未开展全面预算管理，无法针对不同项

在企业的发展过程中，企业资金管理是影响企业目制定专门的成本计划，比如某项目的费用支出控制

发展的关键因素。因此，为保障企业的可持续发展以等,这就影响了企业经营目标与经营规划的实现。或

及稳定运转,加强资金管理至关重要。在我国复杂的者对企业生产经营资源的分配并未进行预算管理，从

经济形势下，一旦企业缺乏科学有效的管理模式，则而导致生产经营不足与漏洞的出现，造成企业经营风

会导致企业内部存在资金利用率低，甚至出现资金链险。比如工业企业中生产的原材料以及成品的库存管

断裂的问题。因此，企业应当给予资金管理工作高度理不科学，就会占用工业企业的流动资金，或者未收

重视，避免在经营过程中存在各类运营风险，推动企回的应收账款也会影响工业企业的资金管理。

业更好更健康发展。1.3企业融资渠道单一

1企业资金管理的问题从宏观的角度看，大部分企业的融资压力不断提

1.1企业资金管理监督存在问题升，目前，我国大部分企业的融资渠道包括债权融资、

企业在运营过程中，往往由于资金管理不到位而标准化证券融资、销售回款融资以及银行贷款等不同

存在资金风险等各类问题，很大一部分企业在资金管的途径，而企业选择怎样的融资手段也会直接影响着

理过程中，由于工作人员缺乏专业知识和管理能力，最终的经济收益，而资金来源过分单一，也就会在很

也就导致资金管理的监督工作不到位，最终出现了资大程度上增加企业的融资风险。以A公司为例，

金使用缺乏专业性和规范性的问题，使得企业资金无2018—2020年企业资金来源占比情况如表1所示。A

法有效发挥其原有的价值。与此同时，企业缺乏风公司国内贷款的占比数量较高，2018一2020年这三

险管理意识也是影响企业资金管理的重要因素。有部年均基本保持在两三成左右的占比，使得该公司的融

分企业在生产经营过程中只是进行间接性的风险管资渠道呈现单一性。而由于国家的管控力度逐渐加

理活动，当意识到经济风险时才会对其进行管理。或强，对该公司的贷款的约束也越来越多，因此该公司

者有部分企业在意识到风险活动时，并未对风险活动必须要解决融资渠道单一的问题。

进行再次复核，这就导致企业缺乏面对经济风险的能表1A公司2018—2020年资金来源占比情况表

力，从而导致企业出现经济损失