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财务状况及税收、社会保障资金缴纳情况声明函

本公司XX科技股份有限公司（统一社会信用代码A1234567X），系依法成立并有效存续的股份有限公司，成立于2015年8月15日，注册资本12,000万元人民币，法定代表人张XX，经营范围涵盖智能硬件研发、生产与销售，软件技术开发，物联网系统集成服务（具体以营业执照登记为准），所属行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（国民经济行业分类代码C39），经营地址位于XX省XX市XX区XX路88号科技产业园A栋5层。现根据相关要求，就本公司2021年度至2023年度（以下简称“报告期”）财务状况及税收、社会保障资金缴纳情况作如下声明：

一、财务状况说明

本公司严格按照《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》及相关规定建立健全财务管理制度，设置独立的财务部门，配备专业财务人员（现有持证会计人员8名，其中注册会计师2名），使用金蝶EAS财务软件进行账务处理，财务核算真实、准确、完整，财务报告经具有证券期货业务资格的XX会计师事务所审计并出具无保留意见审计报告（报告编号分别为XX审字[2022]第1001号、XX审字[2023]第1002号、XX审字[2024]第1003号）。

（一）资产负债状况

截至2021年末、2022年末、2023年末，公司总资产分别为58,620.34万元、72,156.89万元、89,432.57万元，呈持续增长态势，主要系公司扩大生产规模、增加研发投入及经营性资产积累所致。其中：

-流动资产占比分别为68.23%、65.41%、63.17%，主要构成为货币资金、应收账款及存货。报告期内货币资金余额分别为8,215.67万元、12,345.21万元、15,678.90万元，主要来源于销售回款及银行授信（2023年新增信用贷款5,000万元，年利率3.85%）；应收账款余额分别为12,560.23万元、15,890.12万元、18,230.45万元，账龄均在1年以内，坏账准备计提比例按账龄法执行（1年以内5%），实际坏账损失率不足0.1%；存货余额分别为19,870.34万元、22,560.78万元、24,120.56万元，主要为原材料及库存商品，存货周转率分别为3.2次/年、3.5次/年、3.8次/年，周转效率稳步提升。

-非流动资产占比分别为31.77%、34.59%、36.83%，主要为固定资产及无形资产。固定资产原值分别为12,000万元、15,000万元、18,000万元，主要包括生产设备、办公用房（自有产权）及运输工具，折旧年限按类别确定（机器设备10年，房屋20年），报告期内无重大资产减值；无形资产主要为软件著作权及专利技术，原值分别为5,000万元、6,500万元、8,000万元，系自主研发形成（研发投入占比分别为8.2%、9.1%、10.5%），摊销年限10年，无减值迹象。

负债方面，报告期内总负债分别为32,150.23万元、38,900.12万元、45,600.45万元，资产负债率分别为54.84%、53.91%、51.00%，保持合理水平。其中流动负债占比90%以上，主要为应付账款及短期借款。应付账款余额分别为15,000万元、18,000万元、20,000万元，均为正常经营采购形成，账期6个月以内，无逾期未付情况；短期借款余额分别为8,000万元、10,000万元、12,000万元，均用于补充流动资金，利息支付正常（报告期内利息支出分别为320万元、400万元、480万元）。所有者权益分别为26,470.11万元、33,256.77万元、43,832.12万元，主要来源于未分配利润积累（报告期内净利润分别为3,200万元、4,500万元、6,000万元），资本结构稳健。

（二）经营成果状况

报告期内，公司营业收入分别为42,000万元、55,000万元、70,000万元，年均增长率29.15%，主要受益于智能硬件市场需求增长及公司产品竞争力提升（2023年核心产品市场占有率达12%）。营业成本分别为28,000万元、36,000万元、45,000万元，成本率分别为66.67%、65.45%、64.29%，通过优化供应链管理（与前五大供应商签订长期协议，采购价格年均下降3%）及生产自动化改造（2023年自动化率提升至75%）实现成本控制。

期间费用方面，销售费用分别为3,500万元、4,200万元、5,000万元（占比8.33%、7.64%、7.14%），主要为市场推广及销售人员薪酬；管理费用分别为2,800万元、3,200万元、3,600万元（占比6.67%、5.82%、5.14%），通过数字化办公系统降低行政开支；研发费用分别为3,444万元、5,005万元、7,350万元