银行业从业人员资格考试-风险管理（初级）-备考手册.docxVIP

银行业从业人员资格考试风险管理（初级）备考手册

一、风险与风险管理

1.风险的定义

风险是未来结果的不确定性。从金融角度看，风险是指未来收益的不确定性，包括损失的可能性和盈利的可能性。例如，银行发放一笔贷款，贷款到期时可能按时收回本息（盈利），也可能出现借款人违约导致本金和利息损失。

答案分析：理解风险是不确定性，包含正负两方面结果，这是风险管理的基础认知。

2.风险的分类

按风险事故可以分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险；按损失结果分为纯粹风险和投机风险；按是否能够量化分为可量化风险和不可量化风险；按风险发生的范围分为系统性风险和非系统性风险。在银行业，常见的分类是信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。

答案分析：不同分类方式有助于从不同角度认识风险，银行业特定分类是考试重点，需牢记。

3.风险管理的定义

风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。银行的风险管理是对银行面临的各种风险进行识别、计量、监测和控制的过程。

答案分析：明确风险管理是降低风险的过程，且涵盖识别、计量、监测和控制四个关键环节。

4.风险管理的目标

确保银行稳健经营，实现股东价值最大化。具体包括保证银行资产的安全性、流动性和盈利性。例如，银行通过合理的风险管理，在保证资金安全和随时可变现的前提下，实现利润增长。

答案分析：理解风险管理目标与银行经营目标的一致性，以及安全性、流动性和盈利性的平衡。

5.风险管理的流程

（1）风险识别：是风险管理的第一步，包括感知风险和分析风险。例如，银行通过对借款人财务报表、信用记录等分析，识别信用风险。

（2）风险计量：是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、损失程度进行量化。如使用信用评级模型评估借款人违约概率。

（3）风险监测：对风险的状况进行持续监测和报告。银行会定期监测贷款的逾期情况等。

（4）风险控制：根据风险监测结果，采取相应措施降低风险。如对高风险借款人要求增加担保。

答案分析：掌握风险管理流程的四个环节及其顺序和作用。

二、商业银行风险管理的主要策略

1.风险分散

通过多样化的投资来分散和降低风险。例如，银行将贷款发放给不同行业、不同地区的借款人，避免过度集中在某一个领域。

答案分析：风险分散是降低非系统性风险的有效方法，关键在于资产的多样化。

2.风险对冲

通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失。如银行利用利率互换对冲利率风险。

答案分析：理解风险对冲的原理是利用负相关关系，衍生产品是常用工具。

3.风险转移

通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体。常见的方式有担保、保险和金融衍生品交易等。例如，银行将贷款打包成资产支持证券出售给投资者。

答案分析：风险转移是将风险转嫁出去，要掌握常见的转移方式。

4.风险规避

商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险。例如，银行拒绝向高风险行业发放贷款。

答案分析：风险规避是一种消极的风险管理策略，适用于风险过大且无法有效控制的情况。

5.风险补偿

商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿。如银行对高风险借款人收取较高的利息。

答案分析：风险补偿是通过价格调整来弥补潜在损失，体现风险与收益的匹配。

三、信用风险管理

1.信用风险的定义

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

答案分析：明确信用风险的核心是债务人违约或信用质量变化导致的损失。

2.信用风险的特征

（1）具有明显的非系统性风险特征。不同借款人的信用状况受自身因素影响较大。

（2）存在信息不对称问题。银行难以完全掌握借款人的真实情况。

（3）信用风险的观察数据少，且不易获取。

答案分析：理解信用风险特征有助于更好地管理信用风险。

3.客户信用评级

（1）专家判断法：依赖专家的经验和主观判断。如5C要素分析法，考虑借款人的品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、抵押（Collateral）和环境（Condition）。

（2）信用评分模型：基于历史数据建立数学模型进行评分。如线性概率模型、Logit模型等。

（3）违约概率模型：直接估计借款人的违约概率。如KMV模型、CreditMetrics模型等。

答案分析：掌握不同信用评级方法的特点和适用情况。

4.债项评级

债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。主要考虑债项的抵押、优先性等因素。

答案分析：区分客户信用评级和债项评级，债项评