2025年内蒙古证券从业资格考试证券投资基金的收入风险与信息披露模拟试题.docxVIP

2025年内蒙古证券从业资格考试证券投资基金的收入风险与信息披露模拟试题

1.关于证券投资基金的收入来源，以下说法错误的是（）

A.基金的收入主要包括利息收入、投资收益和其他收入

B.利息收入通常是指基金在一定时期内通过投资债券、银行存款等获得的利息收益

C.投资收益仅指基金买卖股票、债券的差价收益

D.其他收入包括赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还等

答案：C

分析：投资收益包括基金买卖股票、债券的差价收益，也包括基金投资所得的红利、股息、债券利息等，并非仅指差价收益。

2.以下哪种情况不会导致证券投资基金的收入风险（）

A.宏观经济环境恶化

B.基金经理更换

C.基金所投资的上市公司业绩下滑

D.基金按时进行分红

答案：D

分析：宏观经济环境恶化会影响整体市场表现，基金经理更换可能影响投资策略和业绩，上市公司业绩下滑会使基金投资价值受损，而基金按时分红本身不会导致收入风险。

3.证券投资基金信息披露的作用不包括（）

A.有利于投资者的价值判断

B.防止信息滥用

C.降低基金运营成本

D.有利于监督基金管理人的运作

答案：C

分析：信息披露主要是为投资者提供决策依据、防止信息滥用以及监督基金管理人，和降低基金运营成本并无直接关系。

4.基金管理人应在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：B

分析：按照规定，基金管理人应在每个季度结束之日起15个工作日内编制完成基金季度报告。

5.基金年度报告的财务会计报告应当经过（）审计。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.会计师事务所

D.证券交易所

答案：C

分析：基金年度报告的财务会计报告需经过具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计。

6.以下关于基金收入中的股利收入，说法正确的是（）

A.股利收入是指基金通过投资股票获得的现金股利和股票股利

B.只有现金股利会增加基金资产的价值

C.股票股利不会影响基金的份额净值

D.股利收入只与所投资股票的数量有关

答案：A

分析：股利收入包括现金股利和股票股利；股票股利也会增加基金资产价值，会影响份额净值；股利收入还与股票的分红政策等有关，并非只与数量有关。

7.当市场利率上升时，债券型基金的收入可能会（）

A.上升

B.下降

C.不变

D.无法确定

答案：B

分析：市场利率上升，债券价格通常会下降，债券型基金持有的债券价值降低，其收入可能会下降。

8.基金信息披露的原则不包括（）

A.真实性原则

B.准确性原则

C.及时性原则

D.保密性原则

答案：D

分析：基金信息披露应遵循真实性、准确性、及时性、完整性等原则，保密性不符合信息披露要求。

9.开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上。

A.15

B.30

C.45

D.60

答案：C

分析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，要将更新的招募说明书登载在管理人网站上。

10.以下属于基金其他收入的是（）

A.买卖股票的差价收入

B.债券利息收入

C.存款利息收入

D.ETF替代损益

答案：D

分析：买卖股票差价收入属于投资收益，债券利息收入和存款利息收入属于利息收入，ETF替代损益属于其他收入。

11.若基金投资的某股票暂停交易，可能会给基金带来的收入风险是（）

A.流动性风险导致无法及时变现，影响收入

B.该股票复牌后价格下跌带来损失

C.无法获得该股票的分红

D.以上都是

答案：D

分析：股票暂停交易，会面临流动性问题，复牌后价格可能不利，且暂停交易期间可能错过分红，都会影响基金收入。

12.基金半年度报告（）披露内部监察报告。

A.必须

B.无须

C.可以选择

D.以上都不对

答案：B

分析：基金半年度报告无须披露内部监察报告，年度报告需要披露。

13.以下关于基金投资收益的说法，错误的是（）

A.投资收益是基金收入的重要组成部分

B.不同类型基金的投资收益来源可能不同

C.投资收益的高低完全取决于基金经理的投资能力

D.市场行情对投资收益有较大影响

答案：C

分析：投资收益受市场行情、基金经理能力、投资策略等多种因素影响，并非完全取决于基金经理投资能力。

14.基金信息披露文件不包括（）

A.基金招募说明书

B.基金合同

C.基金公司内部员工手册

D.基金净值公告

答案：C

分析：基金招募说明书、基金合同、基金净值公告都属于基金信息披露文件，基金公司内部员工手册不属于面向投资者的信息披露范畴。

15.货币市场基金的收入主要来