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2025年职业资格证券从业资格投资顾问-保荐代表人参考题库含答案解析(5套版)

2025年职业资格证券从业资格投资顾问-保荐代表人参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】保荐代表人签署保荐书的时间要求是？

【选项】A.发行人提交招股说明书后15日内

B.发行人通过内核委员会审议后30日内

C.证券监督管理机构受理发行申请后10日内

D.上市委员会审核通过后15日内

【参考答案】B

【详细解析】根据《证券发行与承销管理办法》第二十三条，保荐代表人应在发行人通过内核委员会审议后30日内签署保荐书。选项B符合规定，选项A、C、D均与法定时限不符。

【题干2】保荐代表人对发行人财务数据的核查不包括以下哪项？

【选项】A.审计报告的完整性和准确性

B.内部控制制度的执行情况

C.资产负债表附注的披露充分性

D.股东大会决议的合法性

【参考答案】D

【详细解析】保荐代表人的财务核查范围依据《保荐业务管理办法》第二十五条，主要关注财务报告真实性、关联交易合规性及重大风险事项。股东会决议合法性属于公司治理范畴，需由法律顾问负责核查，故选项D正确。

【题干3】IPO发行定价时，网下投资者报价有效期的最短时限为？

【选项】A.72小时

B.5个工作日

C.10个工作日

D.15个工作日

【参考答案】C

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第四十四条明确，网下投资者报价有效期不得少于10个工作日。选项C符合规定，其他选项时限均不足。

【题干4】保荐代表人发现发行人存在重大违法行为时，应当采取的正确措施是？

【选项】A.向证券交易所报告并终止保荐

B.向中国证监会举报并继续推进审核

C.要求发行人出具书面承诺后继续履职

D.向保荐机构内部举报并暂停业务

【参考答案】A

【详细解析】根据《保荐业务管理办法》第五十七条，保荐代表人发现发行人存在欺诈发行等重大违法行为时，须立即向中国证监会报告并终止保荐，同时向保荐机构及证券交易所报备。选项A为唯一正确选项。

【题干5】关于持续督导期间保荐代表人的职责，下列哪项表述错误？

【选项】A.每季度向中国证监会提交书面报告

B.每年至少进行两次现场检查

C.对发行人信息披露的合规性进行核查

D.协助发行人解答投资者问询

【参考答案】A

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第六十九条要求保荐机构在每个会计年度的上半年和下半年结束后的1个月内向证监会提交持续督导报告，而非每季度。选项A错误。

【题干6】保荐代表人签署上市辅导总结报告的时限是？

【选项】A.上市申请获受理后3个月内

B.上市申请获受理后6个月内

C.上市申请获受理后9个月内

D.上市申请获受理后12个月内

【参考答案】C

【详细解析】依据《上市公司证券发行与交易管理办法》第三十条，保荐机构应在上市申请获受理后9个月内提交上市辅导总结报告，故选项C正确。

【题干7】关于IPO财务数据有效期的规定，下列哪项正确？

【选项】A.审计报告有效期3年

B.财务报表有效期2年

C.关联交易说明书的有效期5年

D.内部控制审计报告有效期1年

【参考答案】B

【详细解析】《首发管理办法》第二十四条明确，发行人最近两年及最近一期财务报表需经会计师事务所审计，财务报表有效期应为2年。选项B正确，其他选项均不符合规定。

【题干8】保荐代表人对发行人董事、监事及高级管理人员实施尽职调查时，应重点关注其？

【选项】A.持股比例及分红记录

B.涉嫌刑事犯罪记录

C.财务报表编制能力

D.市场营销策略有效性

【参考答案】B

【详细解析】根据《保荐业务尽职调查指引》第二十一条，保荐代表人需核查董监高是否存在欺诈发行、内幕交易等刑事犯罪记录，选项B为正确答案。

【题干9】IPO发行过程中，网下配售与网上申购的投资者必须分开管理的依据是？

【选项】A.《证券法》第八十五条

B.《上市公司证券发行与交易管理办法》

C.《证券发行与承销管理办法》

D.《上市公司信息披露管理办法》

【参考答案】C

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第三十四条明确要求网下与网上投资者必须分开管理，故选项C为正确答案。

【题干10】保荐代表人对发行人关联交易核查的核心要点是？

【选项】A.交易价格公允性

B.交易金额占比合理性

C.交易流程合规性

D.交易对方资质真实性

【参考答案】A

【详细解析】《保荐业务尽职调查指引》第二十七条指出，核查关联交易的核心是评