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国企资产专项整治自查报告范文

为深入贯彻落实国家有关国有资产监管的政策要求，进一步加强国有企业资产管理，确保国有资产的安全完整和保值增值，我公司积极开展了资产专项整治自查工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作基本情况

（一）组织领导

为确保自查工作顺利开展，公司成立了以总经理为组长，各部门负责人为成员的资产专项整治自查工作领导小组。领导小组下设办公室，负责自查工作的具体组织、协调和指导。同时，明确了各部门的职责分工，确保自查工作责任到人。

（二）自查范围

本次自查范围涵盖了公司本部及所属各子公司的所有资产，包括固定资产、流动资产、无形资产等。具体包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、存货、货币资金、应收账款、长期股权投资等。

（三）自查方法

本次自查采用了全面清查与重点抽查相结合、账实核对与实地盘点相结合、内部审计与外部审计相结合的方法。具体步骤如下：

1.部门自查：各部门按照自查工作要求，对本部门管理的资产进行全面清查，填写资产清查表，并提交自查报告。

2.专项审计：公司委托专业的会计师事务所对公司资产进行专项审计，重点审计资产的真实性、完整性、合法性和效益性。

3.实地盘点：在部门自查和专项审计的基础上，公司组织人员对部分重点资产进行实地盘点，核实资产的实际存在情况和使用状况。

4.数据分析：对自查和审计过程中发现的问题进行分类整理和分析，查找问题产生的原因，提出整改措施和建议。

二、资产清查结果

（一）固定资产

1.总体情况：截至[具体日期]，公司固定资产账面原值为[X]万元，累计折旧为[X]万元，净值为[X]万元。其中，房屋建筑物账面原值为[X]万元，净值为[X]万元；机器设备账面原值为[X]万元，净值为[X]万元；运输工具账面原值为[X]万元，净值为[X]万元；办公设备账面原值为[X]万元，净值为[X]万元。

2.清查发现的问题

-部分资产未及时入账：由于历史原因，部分固定资产在购置或建造完成后，未及时办理入账手续，导致账实不符。经清查，共有[X]项固定资产未及时入账，账面原值合计为[X]万元。

-资产使用效率不高：部分固定资产由于技术落后、设备老化等原因，闲置时间较长，使用效率不高。经清查，共有[X]项固定资产闲置，账面原值合计为[X]万元。

-资产盘点存在差异：在实地盘点过程中，发现部分固定资产的实际数量与账面记录存在差异。经核实，主要原因是资产的转移、报废等未及时办理相关手续，导致账实不符。共有[X]项固定资产存在盘点差异，账面原值合计为[X]万元。

（二）流动资产

1.总体情况：截至[具体日期]，公司流动资产账面余额为[X]万元，其中货币资金为[X]万元，应收账款为[X]万元，存货为[X]万元。

2.清查发现的问题

-货币资金管理存在漏洞：部分子公司存在银行账户管理不规范、现金收支不及时入账等问题。经清查，共有[X]个子公司存在此类问题，涉及金额合计为[X]万元。

-应收账款回收难度较大：由于市场竞争激烈、客户信用状况不佳等原因，部分应收账款回收难度较大，存在一定的坏账风险。经清查，共有[X]笔应收账款逾期未收回，金额合计为[X]万元。

-存货管理不够规范：部分存货存在积压、过期等问题，导致存货价值下降。经清查，共有[X]项存货存在此类问题，账面余额合计为[X]万元。

（三）无形资产

1.总体情况：截至[具体日期]，公司无形资产账面原值为[X]万元，累计摊销为[X]万元，净值为[X]万元。其中，土地使用权账面原值为[X]万元，净值为[X]万元；商标权账面原值为[X]万元，净值为[X]万元；专利权账面原值为[X]万元，净值为[X]万元。

2.清查发现的问题

-无形资产价值评估不准确：部分无形资产在入账时，价值评估不准确，导致账面价值与实际价值存在较大差异。经清查，共有[X]项无形资产存在此类问题，账面原值合计为[X]万元。

-无形资产保护意识不强：部分子公司对无形资产的保护意识不强，存在商标被侵权、专利被泄露等风险。经清查，共有[X]个子公司存在此类问题。

三、问题原因分析

（一）管理制度不完善

公司现有的资产管理制度不够完善，存在一些漏洞和薄弱环节。例如，资产购置、验收、使用、处置等环节的审批流程不够严格，资产盘点制度执行不到位，导致资产账实不符、闲置浪费等问题时有发生。

（二）管理责任不明确

部分部门和人员对资产管理工作的重要性认识不足，管理责任不明确，存在推诿扯皮现象。例如，在资产转移、报废等事项中，相关部门和人员未及时办理手续，导致资产信息更新不及时，账实不符。

（三）监督检查不到位

公司内部监督检查机制不够健全，对资产管理工作的监督检查力度不够。例如，内部审计部门对资