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消极的非金融机构面试题及答案

单项选择题（每题2分，共10题）

1.消极非金融机构定义中，不包括以下哪种特征？（）

A.不从事金融业务B.有大量金融资产C.主要收入非金融收入

2.识别消极非金融机构的主要目的是（）

A.促进合作B.反洗钱和反逃税C.增加税收

3.以下属于消极非金融机构的是（）

A.商业银行B.普通制造企业C.空壳公司

4.消极非金融机构的判定标准不涉及（）

A.经营活动B.人员规模C.收入来源

5.金融机构对消极非金融机构的客户尽职调查更（）

A.宽松B.严格C.一样

6.当企业金融资产占总资产比例超（）可能被视为消极非金融机构。

A.50%B.30%C.70%

7.消极非金融机构如果不配合调查会面临（）

A.奖励B.处罚C.无影响

8.对于消极非金融机构账户信息，金融机构需（）

A.保密B.按规定申报C.随意公开

9.以下不属于消极非金融机构常见类型的是（）

A.投资公司B.律师事务所C.贸易公司

10.金融机构识别消极非金融机构依据的法规是（）

A.公司法B.相关反洗钱法规C.合同法

多项选择题（每题2分，共10题）

1.消极非金融机构包括以下哪些（）

A.休眠公司B.家族办公室C.房地产开发公司（以出租为主）

2.识别消极非金融机构工作包含（）

A.制定识别流程B.培训员工C.建立数据库

3.消极非金融机构的判定因素有（）

A.收入性质B.资产构成C.注册地

4.金融机构针对消极非金融机构应采取措施有（）

A.加强客户身份识别B.监测资金流动C.降低服务质量

5.属于消极非金融机构风险特征的有（）

A.易被用于洗钱B.税务风险高C.盈利能力强

6.确定消极非金融机构的收入来源包括（）

A.金融收入B.租金收入C.商品销售收入

7.消极非金融机构可能带来的负面影响有（）

A.扰乱金融秩序B.增加金融机构运营成本C.促进经济发展

8.金融机构识别消极非金融机构的困难有（）

A.信息不对称B.判定标准复杂C.缺乏技术手段

9.对消极非金融机构账户管理措施有（）

A.限制交易B.定期重新评估C.冻结资金

10.下列哪些法规涉及消极非金融机构识别（）

A.反洗钱法B.国际税收协定C.证券法

判断题（每题2分，共10题）

1.所有不从事金融业务的机构都是消极非金融机构。（）

2.金融机构无需对消极非金融机构进行客户身份识别。（）

3.消极非金融机构的金融资产占比一定很高。（）

4.空壳公司一定是消极非金融机构。（）

5.识别消极非金融机构有助于防范金融风险。（）

6.消极非金融机构不能有金融收入。（）

7.金融机构对消极非金融机构账户应特殊标注。（）

8.消极非金融机构的判定仅依据收入来源。（）

9.反洗钱法规对消极非金融机构无约束。（）

10.消极非金融机构可能会影响国际税收秩序。（）

简答题（每题5分，共4题）

1.简述消极非金融机构的定义要点。

答：消极非金融机构是指不从事金融业务，但其取得的收入主要是金融收入，或其持有的资产主要是金融资产的非金融机构。

2.金融机构识别消极非金融机构有什么意义？

答：有助于防范洗钱、逃税等违法活动，维护金融秩序稳定，避免金融机构被利用进行非法交易，保障金融体系健康运行，也利于国际税收合作。

3.列举判定消极非金融机构的两个关键因素。

答：一是收入来源，若主要为金融收入可能是消极非金融机构；二是资产构成，金融资产占总资产比例较高也可能符合判定标准。

4.消极非金融机构可能存在哪些风险？

答：易成为洗钱工具，被不法分子利用转移非法资金；存在税务风险，可能通过不当手段逃税，扰乱经济秩序。

讨论题（每题5分，共4题）

1.讨论金融机构在识别消极非金融机构过程中可能遇到的困难及应对策略。

答：困难有信息不对称，机构信息难获取；判定标准复杂，不同情况难界定。策略是加强与其他部门信息共享，完善内部识别流程，加强员工培训提高识别能力。

2.探讨消极非金融机构对国际金融秩序和税收的影响。

答：消极非金融机构可能被用于跨境洗钱、逃税，破坏国际金融秩序公平性和透明度，扰乱税收秩序，影响各国税收收入，阻碍国际经济合作。

3.分析如何加强对消极非金融机构的监管。

答：建立健全法