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医院内控工作方案2021医院内部控制工作方

驻马店市铁东医院内部控制考核评价工作方案为进一步做好

我院内部控制基础性工作根据《关于加强财政内部控制工作的实施

方案》精神促进我院有效开展内部控制建立与实施工作切实做好我

院内部控制基础性评价工作结合我院实际特制订以下实施方案。

一、指导思想

贯彻落实依法治国基本方略全面推进依法行政有效防控机关

事务及管理中存在的各类风险建立健全机关、事业内部约束机制加

强机关惩防体系建设。以落实好权责一致、有效制衡为核心体现分

事行权、分岗设权、分级授权的要求保证政策、执行、监督相互协

调又相互制约。以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制

制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化

建设为目标与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系努力提高机

关工作质量提升机关管理水平保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标

1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制

度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度深

入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等

重点领域和主要流程抓住重要环节和控制节点分析存在的业务风

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险和廉政风险按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求综合运

用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控

制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系；建立

严格的检查问责机制。坚持有责必问、问责必严组织开展定期检

查和不定期检查通报检查结果对好的部门和个人予以表扬对工作

不力的部门和个人予以通报并对内部控制失职失察部门和干部职

工违规行为进行责任追究；强化结果运用。将部门和个人内部控制

制度执行情况与评“优评“先”、干部提拔使用等挂钩全面提

升管理成效。

三、工作要求

1、提高思想认识转变工作理念自觉投入内控建设工作。要充

分认识加强机关内部控制的重要性和必要性增强开展机关内控工

作的自觉性。要牢固树立内控理念尽快实现由“要我内控”到

“我要内控”的理念转变将内控意识贯彻于日常工作中有效防控

行政业务及管理中的各类风险提高工作效率。

2、加强组织领导落实工作责任顺利推进内部控制工作。负责

人是内部控制工作的第一责任人要将建立和实施内部控制作为重

要工作精心策划、周密安排确保内控工作有序、有力、有效推

进。

3、加强统筹协调增进工作合力共同推进内控建设工作。根据

工作实际积极进行差别化探索和创新形成完善的内部控制体系实

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现内控工作的规范化和制度化。各部门在内控小组领导下加强组

织协调积极沟通配合按实施办法的要求将每一个细节落实到部门

和工作人员确保机关内部控制工作取得实效。

四、工作内容

1、制定内部控制基本制度结合我院实际情况做好相关设计明

确重点领域、重点业务将主要业务、流程进行分类研究制定各项

风险内部控制办法为推进内控机制建设打好基础。

2、制定专项风险内部控制办法要逐项分析风险来源、风险点

提出有效的风险控制措施紧密结合工作实际做到风险点不落项、

内控环节全覆盖。

3、（三）制定内部控制规程按照内部控制基本制度和专项风

险防控管理办法要求各部门要认真梳理业务流程研究提出本部门

内部各业务环节和岗位的风险防控措施制订内部控制操作规程。

建立符合内部控制基本制度要求与各专项风险内部控制办法相互

交融、有机结合覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。

五、方法步骤

1、成立内部控制领导小组建立内部控制联席工作机制明确内

部控制牵头部门制定、启动相关的工作机制。

2、梳理业务流程开展内部控制风险评估建立健全单位各项内

部管理制度明确业务环节系统分析经济活动风险确定风险点选择

风险应对策略建立健全我院各项内部管理制度并督促相关工作人

员认真执行。

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