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什么叫消极非金融机构面试题及答案

单项选择题（每题2分，共10题）

1.以下不属于消极非金融机构常见特征的是（）

A.投资收入占比高B.主要从事生产制造C.无实质性经营活动

答案：B

2.消极非金融机构容易被用于（）

A.合法避税B.洗钱C.慈善活动

答案：B

3.识别消极非金融机构的目的不包括（）

A.防范金融风险B.增加税收收入C.保障金融安全

答案：B

4.一家仅持有房产收租的公司属于（）

A.积极非金融机构B.消极非金融机构C.金融机构

答案：B

5.消极非金融机构判定中，投资收益占总收入超（）可能被认定为消极。

A.30%B.50%C.70%

答案：B

6.主要业务为持有股权获取分红的机构是（）

A.消极非金融机构B.金融机构C.积极非金融机构

答案：A

7.消极非金融机构在反洗钱方面存在（）风险。

A.低B.高C.无

答案：B

8.判定消极非金融机构的依据主要来自（）

A.会计准则B.反洗钱法规C.公司法

答案：B

9.以下属于消极非金融机构的是（）

A.餐厅B.投资公司（无实质经营）C.银行

答案：B

10.消极非金融机构的判定主体通常是（）

A.金融机构B.税务部门C.工商部门

答案：A

多项选择题（每题2分，共10题）

1.消极非金融机构可能具有的特点有（）

A.无员工或员工很少

B.注册地址在税收优惠地

C.资产主要是金融资产

答案：ABC

2.金融机构识别消极非金融机构的意义在于（）

A.履行反洗钱义务

B.防范恐怖主义融资

C.维护金融市场稳定

答案：ABC

3.以下哪些机构可能被认定为消极非金融机构（）

A.仅持有债券获取利息的公司

B.单纯为持有资产设立的信托

C.从事进出口贸易的企业

答案：AB

4.识别消极非金融机构需要考虑的因素包括（）

A.业务活动范围

B.收入来源结构

C.公司治理情况

答案：ABC

5.消极非金融机构容易引发的问题有（）

A.资金外逃

B.逃税漏税

C.扰乱金融秩序

答案：ABC

6.判定消极非金融机构时可参考的信息来源有（）

A.企业财务报表

B.监管部门公告

C.媒体报道

答案：ABC

7.金融机构针对消极非金融机构应采取的措施有（）

A.加强客户身份识别

B.提高风险监控级别

C.拒绝业务往来

答案：AB

8.消极非金融机构的类型包括（）

A.投资控股公司

B.特定目的信托

C.贸易公司（有实质经营）

答案：AB

9.识别消极非金融机构对国际金融合作的作用有（）

A.防止跨境洗钱

B.促进税收信息共享

C.增强金融监管协同

答案：ABC

10.判定消极非金融机构可能涉及的部门有（）

A.金融监管部门

B.税务部门

C.司法部门

答案：ABC

判断题（每题2分，共10题）

1.只要从事金融投资活动的机构就是消极非金融机构。（×）

2.消极非金融机构一定存在洗钱风险。（×）

3.金融机构无需对消极非金融机构进行任何监控。（×）

4.仅靠公司注册地址就能判定是否为消极非金融机构。（×）

5.消极非金融机构的判定标准是统一不变的。（×）

6.慈善基金会一定不属于消极非金融机构。（×）

7.识别消极非金融机构有助于防范金融犯罪。（√）

8.税务部门不参与消极非金融机构的判定。（×）

9.消极非金融机构不会对金融市场造成影响。（×）

10.业务单一的机构就是消极非金融机构。（×）

简答题（每题5分，共4题）

1.简述消极非金融机构的定义

消极非金融机构是指符合一定条件，主要表现为无实质性经营活动，以获取股息、利息等投资收益为主要收入来源，且投资收益占总收入比例较高的非金融机构，这类机构易被用于洗钱等非法活动。

2.识别消极非金融机构有哪些主要方法

可通过分析其业务活动，看是否无实质经营；审查收入结构，若投资收益占比超50%需关注；还可参考注册地址是否在税收优惠地等，结合企业财务报表等信息综合判断。

3.消极非金融机构可能带来哪些危害

易被不法分子利用进行洗钱，导致资金非法流动；可能协助企业或个人逃税漏税，损害国家税收；扰乱正常金融秩序，影响金融市场稳定健康发展。

4.金融机构对消极非金融机构应采取哪些措施

加强客户身份识别，了解其实际控制人、资金来源等；提高风险监控级别，密切关注其资金交易情况；按规定向监管部门报告可疑交易，必要时限制或终止业务往来。

讨论题（每题5分，共4题）

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