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银行信贷风险评估标准操作流程

信贷业务作为商业银行的核心业务之一，其风险水平直接关系到银行的生存与发展。建立一套科学、严谨、可操作的信贷风险评估标准操作流程（SOP），是商业银行有效识别、计量、监测和控制信贷风险，确保信贷资产安全的基石。本流程旨在为银行信贷从业人员提供系统性的指引，确保风险评估工作的规范性和有效性。

一、业务受理与信息收集

业务受理是信贷风险评估的起点，其核心在于全面、准确地获取客户及业务相关信息。

1.客户接洽与需求了解：客户经理在接到客户的信贷申请意向后，应首先与客户进行初步沟通，了解客户的基本情况、经营背景、融资需求（包括金额、期限、用途等）以及还款来源等核心信息。同时，向客户介绍银行的信贷政策、产品特点及基本要求，判断客户是否符合银行的业务准入范围。

2.申请材料清单提供：根据客户类型（个人或企业）及业务品种，客户经理向客户提供清晰、详尽的申请材料清单，明确告知所需材料的种类、格式及填写要求。

3.信息收集与核实：客户经理负责指导并协助客户准备申请材料，并对材料的真实性、完整性和合规性进行初步审核。信息收集应至少包括：

*客户基本信息：如营业执照、组织机构代码证、公司章程、个人身份证明、婚姻状况等；

*财务信息：近三年经审计的财务报表（企业）、个人收入证明、资产负债情况等；

*经营信息：企业的生产经营状况、市场竞争力、行业地位、发展规划等；

*借款用途证明材料：如购销合同、项目可行性研究报告等；

*担保信息：抵质押物清单、权属证明、评估报告（如需）、保证人基本情况及担保意愿等；

*银行要求的其他材料。

信息收集过程中，应注重通过多种渠道进行交叉验证，如查询企业征信报告、个人征信报告、工商信息、税务信息、行业信息等，确保信息的客观性。

二、初步审查与合规性判断

在完成信息收集后，需进行初步审查，以快速筛选掉明显不符合银行信贷政策或存在重大合规风险的申请，提高后续评估效率。

1.合规性审查：重点审查借款主体是否合法设立、有效存续；借款用途是否符合国家法律法规及银行信贷政策规定，是否用于明令禁止的领域；客户是否属于银行信贷政策限制或禁止介入的行业、区域或客户类型。

2.材料完整性审查：对照申请材料清单，检查客户提供的材料是否齐全，要素是否完整，签章是否规范。

3.基本风险判断：根据已收集的信息，对客户的信用状况、还款能力、担保措施的有效性进行初步判断，评估业务的基本可行性。对于明显不具备还款能力、信用状况极差或担保不足的业务，应及时终止流程，并向客户说明原因。

三、尽职调查与风险识别

初步审查通过后，进入关键的尽职调查阶段。客户经理需深入、客观地对客户及业务进行调查，全面识别潜在风险点。

1.现场调查：客户经理必须进行实地走访，了解客户的实际经营场所、生产流程、库存状况、管理团队能力等。与企业负责人、财务负责人等关键人员进行访谈，核实书面材料信息，洞察企业真实经营情况。

2.非现场调查：充分利用内外部信息系统，如信贷管理系统、征信系统、法院被执行人信息系统、行业研究报告等，对客户的历史信用记录、涉诉情况、行业发展趋势等进行深入分析。

3.财务状况分析：对客户提供的财务报表进行详细分析，包括偿债能力（流动比率、速动比率、资产负债率等）、盈利能力（毛利率、净利率、ROE等）、营运能力（应收账款周转率、存货周转率等）及现金流量分析，评估其财务健康状况和真实偿债能力。关注异常财务指标，并探究其原因。

4.还款来源分析：重点分析第一还款来源的充足性和稳定性，即客户自身的经营收入、现金流。第二还款来源（担保）作为补充，需评估其变现能力和对风险的覆盖程度。

5.担保措施评估：对抵质押物的权属、价值、流动性、变现难易程度进行评估；对保证人的担保资格、担保能力、代偿意愿进行审查。抵质押物需由银行认可的评估机构进行价值评估。

6.行业与市场风险分析：结合宏观经济形势，分析客户所处行业的发展前景、竞争格局、政策影响、技术壁垒等，评估行业系统性风险对客户经营的潜在影响。

7.风险点识别与分析：在全面调查的基础上，系统梳理客户在信用、市场、操作、法律等方面存在的潜在风险点，并分析风险发生的可能性及可能造成的损失程度。

四、风险评估与量化分析

基于尽职调查获取的信息，运用定性与定量相结合的方法，对客户的信用风险进行综合评估。

1.客户信用评级：根据银行内部制定的客户信用评级模型，结合客户的基本素质、财务状况、经营能力、履约记录、行业风险等因素，对客户进行信用等级评定。评级结果将作为信贷决策、额度核定、利率定价的重要依据。

2.债项评级（如适用）：针对具体的信贷业务，结合借款用途、还款来源、担保方式等因素，对债项本身的风险进行评估。

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