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河南安彩高科股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

第一章总则

第一条为规范河南安彩高科股份有限公司（以下简称“公司”）提供财务

资助行为，防范提供财务资助风险，明确公司提供财务资助的批准权限与批准程序，

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》

《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律

监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》

的有关规定，制定本制度。

第二条公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平

等、自愿、公平的原则。

第三条本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及全资、控股子公

司在主营业务范围外以货币资金、实物资产、无形资产等方式向外部主体提供资

助的行为，包括但不限于提供有息或者无息借款、委托贷款等。

第四条公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，可免于按本制度执行：

（一）公司为控股子公司提供财务资助；

（二）控股子公司之间相互提供财务资助；

（三）控股子公司为公司提供财务资助；

前款所述控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关

联人。

第五条公司不得为公司关联人提供资金等财务资助，但向非由公司控股股

东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的其他股东按

出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。公司不得为他人取得本公司或者其母

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公司的股份提供赠与、借款、担保以及其他财务资助，公司实施员工持股计划的除

外。

为公司利益，经股东会决议，或者董事会按照公司章程或者股东会的授权作出

决议，公司可以为他人取得本公司或者其母公司的股份提供财务资助，但财务资助

的累计总额不得超过已发行股本总额的百分之十。董事会作出决议应当经全体董事

的三分之二以上通过。

违反上述规定，给公司造成损失的，负有责任的董事、高级管理人员应当承担

赔偿责任。

第二章对外提供财务资助的审批权限及审批流程

第六条公司对外提供财务资助，除应当经全体董事的过半数审议通过外，

还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，达到应提交股东会审议

标准的，还需要股东会审议通过。

第七条财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后

提交股东会审议：

（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的百分之十；

（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过百分之七十；

（三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产

的百分之十；

（四）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。

第八条公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原

因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、

第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风

险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。

保荐人或者独立财务顾问（如有）应当对财务资助事项的合法合规性、公

允性及存在的风险等发表意见。

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第九条公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，

约定被资助对象应当遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

第三章对外提供财务资助的信息披露

第十条公司应当依据信息披露相关规定，如实披露对外提供财务资助事项

等相关信息。

公司应当充分披露所采取的风险防范措施，包括被资助对象或者其他第三

方是否就财务资助事项提供担保等。第三方就财务资助事项提供担保的，公司

应当披露该第三方的基本情况及其担保履约能力情况。

第十一条公司披露对外提供财务资助事项时，应当向上海证券交易所提

交下列文件：

（一）公告文稿；

（二）董事会决议；

（三）保荐机构或者独立财务顾问意见（如适用）；

（四）股东会决议和决议公告文稿（如适用）；