中试基地资金管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为了加强中试基地资金管理，提高资金使用效益，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合中试基地实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于中试基地所有资金收支活动，包括但不限于科研经费、项目经费、专项资金、自筹资金等。

第三条中试基地资金管理遵循以下原则：

（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和财务管理制度进行资金管理。

（二）预算管理原则：实行预算编制、执行、监督全过程管理。

（三）专款专用原则：资金必须按照批准的用途使用，不得挪作他用。

（四）勤俭节约原则：合理使用资金，提高资金使用效益。

（五）责任追究原则：对违反资金管理制度的行为，依法依规追究责任。

第二章组织机构与职责

第四条中试基地设立资金管理委员会，负责制定资金管理制度，监督资金使用情况，协调解决资金管理中的重大问题。

第五条资金管理委员会由以下人员组成：

（一）主任：由中试基地主要负责人担任。

（二）副主任：由财务负责人担任。

（三）委员：由相关部门负责人担任。

第六条资金管理委员会的主要职责：

（一）制定和修订资金管理制度；

（二）审批资金使用计划；

（三）监督资金使用情况；

（四）协调解决资金管理中的重大问题；

（五）对违反资金管理制度的行为进行调查和处理。

第七条财务部门负责中试基地资金的日常管理工作，具体职责如下：

（一）编制和执行资金预算；

（二）审核资金收支凭证；

（三）登记资金账目；

（四）编制财务报表；

（五）配合资金管理委员会开展工作。

第三章预算管理

第八条中试基地资金预算编制遵循以下原则：

（一）全面性原则：预算编制应涵盖所有资金来源和用途；

（二）合理性原则：预算编制应结合实际情况，合理分配资金；

（三）可操作性原则：预算编制应具有可操作性，便于执行。

第九条预算编制程序：

（一）各部门根据年度工作计划，编制部门预算；

（二）财务部门汇总各部门预算，编制中试基地总预算；

（三）资金管理委员会审批预算；

（四）财务部门执行预算。

第十条预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，需经资金管理委员会审批。

第四章资金收支管理

第十一条中试基地资金收支实行集中管理，由财务部门负责。

第十二条资金收支应遵循以下规定：

（一）收入管理：收入必须全部纳入预算管理，不得截留、挪用；

（二）支出管理：支出必须严格按照预算执行，不得超支；

（三）资金支付：资金支付必须以合法的凭证为依据，实行先审核、后支付；

（四）报销管理：报销事项必须符合国家有关法律法规和财务管理制度，报销手续必须齐全。

第五章资金监督与审计

第十三条中试基地资金监督工作由资金管理委员会负责。

第十四条资金监督的主要内容包括：

（一）资金预算执行情况；

（二）资金收支情况；

（三）资金使用效益；

（四）资金管理制度的执行情况。

第十五条中试基地每年至少进行一次内部审计，审计内容包括资金管理制度的执行情况、资金收支情况等。

第六章责任追究

第十六条对违反资金管理制度的行为，按照以下规定追究责任：

（一）对直接责任人和主管领导给予警告、记过、降职、撤职等处分；

（二）对情节严重、造成重大经济损失的，依法追究刑事责任。

第七章附则

第十七条本制度由中试基地资金管理委员会负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

第八章附则

第十九条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和财务管理制度执行。

第二十条本制度如有与国家有关法律法规和财务管理制度相抵触之处，以国家有关法律法规和财务管理制度为准。

第二十一条本制度由中试基地资金管理委员会负责修订和废止。

第二十二条本制度由中试基地办公室负责印制和分发。

注：本制度字数共计2516字。

第2篇

第一章总则

第一条为加强中试基地资金管理，确保资金使用的规范、安全和高效，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合中试基地实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于中试基地所有资金收支、使用和管理活动。

第三条中试基地资金管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：资金收支、使用和管理必须符合国家法律法规和财务管理制度。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和浪费。

（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金保值增值。

（四）透明性原则：加强资金管理，确保资金使用公开、透明。

第二章资金管理组织机构

第四条中试基地设立资金管理领导小组，负责制定资金管理制度，审批资金使用计划，监督资金使用情况。

第五条资金管理领导小组由以下人员组成：

（一）组长：由中试基地主要负责人担任。

（二）副组长：由财务部门负责人担任。

（三）成员：由相关部门负责人组成。

第六条资金管理领导小组的主要职责：

（一）制定和修订资金管理制度。

（二）审批资金使用计划。