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财务部安全责任书

为切实加强公司财务管理工作中的安全防范，有效预防资金损失、数据泄露、设施损坏等安全事故发生，明确财务部门在安全管理中的主体责任，根据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《会计基础工作规范》等相关法律法规及公司内部管理制度，结合财务部实际工作职能，特制定本安全责任书。本责任书由公司（以下简称“甲方”）与财务部（以下简称“乙方”）共同签署，双方须严格履行以下责任条款。

一、责任主体与适用范围

甲方为XX公司（统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX），作为公司经营管理主体，负责制定财务安全管理总体要求，提供必要的资源支持与监督指导；乙方为公司财务部（部门编制：XX人，部门负责人：XXX，身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX），作为财务安全管理直接责任部门，负责具体落实财务安全管理各项措施，涵盖资金管理、数据管理、设施管理及操作规范等全流程环节。本责任书适用于财务部全体在岗人员（含正式员工、实习生及借调人员），责任期限自202X年X月X日起至202X年X月X日止。

二、安全管理目标

乙方须以“零事故、零损失、零漏洞”为核心目标，具体达成以下指标：

1.资金安全目标：全年现金、银行存款、票据等资金类资产无盗窃、挪用、诈骗等损失事件；银行账户收支与账面记录匹配率100%；库存现金日终盘点账实相符率100%；票据（含支票、汇票、发票等）保管、使用、核销规范率100%。

2.数据安全目标：财务系统、电子档案及纸质账册无泄露、篡改、丢失事件；财务数据备份完整率100%，备份介质存储合规率100%；敏感信息（如员工薪资、客户付款信息、成本数据）访问控制覆盖率100%。

3.设施安全目标：财务办公区域（含档案室、保险柜存放区）消防设施、监控设备、防盗门窗等安全设施完好率100%；办公电脑、打印机、碎纸机等设备故障24小时内响应修复率100%；电源线路、空调等电器设备无超负荷运行引发的安全事故。

4.操作规范目标：财务审批流程执行率100%（含预算审批、费用报销审批、付款审批）；会计凭证编制与原始单据匹配率100%；月度结账、报表编制及时性达标率100%（每月5日前完成上月结账，10日前提交财务报表）；税务申报准确率100%（无漏报、错报导致的滞纳金或罚款）。

三、乙方具体安全责任

乙方须建立“部门负责人统筹、岗位责任人落实、全员参与监督”的安全管理体系，明确各岗位安全职责，确保责任到人、措施到位。

（一）资金安全管理责任

1.现金管理：出纳岗位须严格执行《现金管理暂行条例》，库存现金限额不超过公司核定标准（XX元）；每日业务终了后30分钟内完成现金清点，填写《现金日记账》及《日终盘点表》，经会计复核签字确认后存档；现金存取须由两人以上共同完成（金额超过XX元时须申请专车护送）；保险柜钥匙与密码实行“双人分管”（钥匙由出纳保管，密码由会计负责人掌握），禁止将钥匙挂放、密码记录于易泄露位置。

2.银行账户管理：银行账户开立、变更、注销须经财务负责人审批并报公司管理层备案；预留印鉴（财务专用章、法人章）实行“分人保管”（财务专用章由会计保管，法人章由财务负责人保管），禁止一人同时保管两枚印章；网上银行操作实行“双岗制”（制单岗发起、复核岗审核），复核岗权限仅限财务负责人或其授权的主管会计；每月5日前完成所有银行账户对账，编制《银行存款余额调节表》，对未达账项须在10个工作日内查明原因并跟踪处理。

3.票据管理：空白支票、增值税专用发票等重要票据须存放于专用保险柜，建立《票据领用登记簿》，记录领用日期、票据种类、起始编号、领用人及核销日期；作废票据须联次齐全并加盖“作废”章，与存根联一并装订归档；收据、发票开具须按号码顺序使用，内容填写完整（客户名称、金额、项目等），禁止虚开、代开；票据交接须填写《票据交接单》，由移交人、接收人及监交人三方签字确认。

（二）数据安全管理责任

1.电子数据管理：财务系统（如ERP、金蝶、用友等）账号实行“一人一密”，密码须包含字母、数字及特殊符号（长度≥8位），每3个月强制更换；敏感模块（如薪资发放、成本核算）访问权限仅限部门负责人及指定岗位人员，登录日志须保留至少3年；每日业务结束后自动备份财务数据至本地服务器，每周五下班前完成异地磁盘备份（存储于公司档案库专用保险箱），每月月末完成云备份（使用公司指定的安全云存储平台）；禁止在非公司授权设备上登录财务系统，禁止将财务数据通过私人邮箱、即时通讯工具（如微信、QQ）传输。

2.纸质档案管理：会计凭证、账簿、报表等纸质档案须在年度终了后3个月内整理归档，使用专用档案盒存放，标注年度、月份及档案类型；档案室实行“双人双锁”管理（钥匙分别由