腾讯业务授权管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强腾讯公司（以下简称“公司”）业务授权管理，规范业务流程，确保公司各项业务合法、合规、高效运行，根据国家相关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有业务部门、子公司及分支机构（以下简称“业务主体”）。

第三条业务授权管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：业务授权必须符合国家法律法规、政策规定及公司规章制度。

2.完善性原则：业务授权体系应完整、清晰，覆盖公司所有业务领域。

3.有效性原则：业务授权应明确授权范围、权限和责任，确保业务高效运行。

4.透明性原则：业务授权过程应公开、透明，便于监督和审计。

5.安全性原则：业务授权应确保公司资产安全，防止风险发生。

第二章业务授权体系

第四条业务授权体系包括以下内容：

1.业务授权分类：根据业务性质、风险程度和重要性，将业务分为以下类别：

（1）一般业务：风险较低，操作流程简单，授权权限较小的业务。

（2）重要业务：风险较高，操作流程复杂，授权权限较大的业务。

（3）关键业务：风险极高，操作流程复杂，授权权限最大的业务。

2.业务授权层级：根据业务重要性和风险程度，将业务授权分为以下层级：

（1）一级授权：公司高级管理人员对关键业务的授权。

（2）二级授权：部门负责人对重要业务的授权。

（3）三级授权：业务负责人对一般业务的授权。

3.业务授权流程：业务授权流程包括以下步骤：

（1）业务申报：业务主体根据业务需求，填写业务申报表，提交相关部门审批。

（2）审批流程：根据业务授权层级，依次提交相关部门或领导审批。

（3）授权决定：审批通过后，由授权部门或领导签署授权决定书。

（4）授权执行：业务主体按照授权决定书执行业务。

第三章业务授权内容

第五条业务授权内容应包括以下方面：

1.业务范围：明确授权业务的具体范围，包括业务类型、业务对象、业务金额等。

2.授权权限：明确授权业务的具体权限，包括决策权、执行权、监督权等。

3.责任义务：明确授权业务的责任主体，以及其应承担的责任和义务。

4.风险控制：明确授权业务的风险控制措施，包括风险识别、评估、监控和应对措施。

5.监督检查：明确授权业务的监督检查机制，包括监督检查的内容、方式、频率等。

第四章业务授权管理

第六条业务授权管理职责：

1.公司董事会负责制定公司业务授权管理制度，审批重大业务授权。

2.公司总经理负责组织实施业务授权管理制度，审批重要业务授权。

3.公司各部门负责人负责组织实施本部门业务授权管理制度，审批本部门业务授权。

4.业务主体负责人负责组织实施本业务授权，确保业务合规、高效运行。

第七条业务授权管理要求：

1.业务主体应严格按照业务授权管理制度执行业务，不得越权操作。

2.业务主体应建立健全业务授权档案，包括授权决定书、业务申报表、审批记录等。

3.业务主体应定期对业务授权进行自查，发现问题及时整改。

4.业务主体应积极配合公司内部审计、外部审计等监督检查工作。

第五章附则

第八条本制度由公司董事会负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

以下为部分章节详细内容：

第二章业务授权体系

第一节业务授权分类

第五条业务授权分类：

1.一般业务：包括但不限于以下业务：

（1）日常办公事务；

（2）小额采购；

（3）一般性合同签订；

（4）一般性广告投放；

（5）一般性市场推广活动。

2.重要业务：包括但不限于以下业务：

（1）大额采购；

（2）重要合同签订；

（3）重大广告投放；

（4）重大市场推广活动；

（5）重大投资决策。

3.关键业务：包括但不限于以下业务：

（1）公司战略规划；

（2）公司重大投资决策；

（3）公司重要人事任免；

（4）公司重要资产处置；

（5）公司重大风险事件处理。

第二节业务授权层级

第六条业务授权层级：

1.一级授权：公司高级管理人员对关键业务的授权，包括公司董事会、监事会、高级管理人员等。

2.二级授权：部门负责人对重要业务的授权，包括各部门负责人、总监等。

3.三级授权：业务负责人对一般业务的授权，包括业务线负责人、项目经理等。

第三节业务授权流程

第七条业务授权流程：

1.业务申报：业务主体根据业务需求，填写业务申报表，提交相关部门审批。

2.审批流程：根据业务授权层级，依次提交相关部门或领导审批。

（1）一般业务：由业务负责人审批；

（2）重要业务：由部门负责人审批；

（3）关键业务：由公司高级管理人员审批。

3.授权决定：审批通过后，由授权部门或领导签署