2025国考甘肃证监局申论高频考点及答案.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2025国考甘肃证监局申论高频考点及答案

一、归纳概括题（共3题，每题15分）

1.题目（15分）：

甘肃省证监局近期调研发现，辖区部分上市公司在ESG（环境、社会及治理）信息披露方面存在数据不实、指标单一、与财务报告脱节等问题。请根据给定材料，概括这些问题的主要表现，并提出至少三条针对性的改进建议。

答案：

（一）问题表现：

1.数据真实性不足：部分上市公司ESG报告存在虚报或选择性披露现象，如环保数据与实际不符，或仅突出正面信息，忽视负面问题。

2.指标体系单一：披露内容过度集中于环境指标（如碳排放），忽视社会责任（如员工权益、供应链管理）和公司治理（如董事会独立性）的全面性。

3.与财务报告脱节：ESG信息披露缺乏量化分析和财务关联性说明，未能体现ESG表现对企业长期价值的支撑作用。

4.披露形式不规范：部分公司采用自述性语言，缺乏第三方审计支撑，报告可读性和可比性较差。

（二）改进建议：

1.强化监管考核：证监局应将ESG信息披露质量纳入上市公司年度考核，对数据造假行为实施处罚，并建立“黑名单”制度。

2.统一披露标准：推动上市公司参考国际可持续发展准则（如GRI标准），结合甘肃地方特色（如生态保护红线要求）制定差异化披露框架。

3.引入第三方鉴证：要求上市公司聘请独立第三方机构对ESG报告进行审计，确保数据客观性，并公开审计结果。

解析：

问题概括需紧扣材料中的具体案例（如“某能源企业虚报减排数据”），避免空泛表述。建议部分需体现“监管+市场”双重发力，结合甘肃证监局的职能定位。

2.题目（15分）：

甘肃证监局在2024年“春风行动”中发现，辖区私募基金行业存在投资者适当性匹配不严、产品透明度低、投诉处理机制滞后等问题。请根据材料，归纳私募基金监管中的主要风险点，并简述监管部门的应对措施。

答案：

（一）主要风险点：

1.投资者匹配风险：部分私募基金夸大收益，将高风险产品销售给风险承受能力较低的投资者，如“刚毕业大学生被推荐高杠杆产品”。

2.产品透明度风险：部分产品资金去向不明确，投资策略披露模糊，投资者难以监督资金使用情况。

3.投诉处理滞后：私募基金与投资者纠纷时，调解周期长，监管介入不足导致矛盾激化。

4.从业人员资质薄弱：部分私募机构人员缺乏证券从业资格，合规意识淡薄，易引发内控漏洞。

（二）监管应对措施：

1.细化适当性标准：要求私募基金通过风险测评系统，动态调整投资者准入门槛，并建立“一人一策”匹配档案。

2.强制信息披露：推行产品白皮书制度，要求私募机构每月公示资金流水、持仓明细，并定期接受穿透式审计。

3.建立快速调解机制：设立“私募纠纷绿色通道”，30日内完成初步调解，重大案件移交甘肃证监局专项调查。

解析：

风险点需结合甘肃私募基金行业现状（如“西部中小投资者风险意识不足”），措施部分需体现“预防+惩戒”闭环管理。

3.题目（15分）：

近年来，甘肃证监局推动辖区上市公司参与“乡村振兴”行动，部分企业通过设立专项基金、帮扶农民合作社等方式取得成效，但也存在帮扶效果短期化、资金使用不透明等问题。请概括上市公司参与乡村振兴的典型做法，并分析其面临的挑战。

答案：

（一）典型做法：

1.设立专项基金：如“天水医药集团”捐资1亿元成立“三农健康基金”，用于农村医疗设备升级。

2.供应链帮扶：敦煌种业与农户签订保底收购协议，带动当地优质农产品规模化生产。

3.人才反哺：兰州股权交易中心选派干部驻村，培训农民数字农业技能。

（二）面临的挑战：

1.帮扶效果短期化：部分企业仅以捐赠名义“做样子”，未建立长期监测机制，如某乳企帮扶后未配套技术支持。

2.资金监管缺位：乡村振兴基金使用缺乏透明化审计，存在“中饱私囊”风险。

3.政策协同不足：证监局与农业农村部门未形成信息共享机制，导致帮扶项目与地方需求错配。

解析：

做法部分需选取甘肃本地案例（如“兰州石化帮扶临泽县辣椒种植”），挑战部分需结合证监局的监管职能提出改进方向。

二、综合分析题（共2题，每题20分）

1.题目（20分）：

材料显示，甘肃证监局在推进辖区上市公司ESG实践时，遭遇部分企业“重形式轻实效”的困境，即报告堆砌环保口号，但实际并未投入环保投入。请结合材料，分析这一现象背后的原因，并提出解决思路。

答案：

（一）原因分析：

1.短期业绩压力：上市公司受A股“每三年赚20%”的估值体系影响，倾向于削减环保支出以维持利润。

2.监管激励不足：甘肃证监局对ESG表现尚未纳入核心考核指标，企业缺乏“主动披露”动力。

3.第三方服务滞后：本地ESG咨询机构匮乏，企业难以获得专业服务，导致报告“模板化”。

4.投资者认知偏差：甘肃投资者对ESG投资需求