(2025年)(新)知识考核深交所董秘资格真题细选附答案.docxVIP

(2025年)(新)知识考核深交所董秘资格练习题细选附答案

单项选择题

1.深交所上市公司发生的下列交易中，应当提交股东大会审议的是（）。

A.与关联人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易

B.公司对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保

C.公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的

D.以上都是

答案：D。根据深交所相关规定，A选项中与关联人发生的特定金额和比例的关联交易需提交股东大会审议；B选项公司对外担保总额达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保要提交股东大会；C选项公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的也需提交股东大会。所以以上情况均应提交股东大会审议。

2.上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的（）个工作日内公告该决议。

A.2

B.3

C.5

D.10

答案：A。按照深交所要求，上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的2个工作日内公告该决议。这是为了保证信息及时披露，让投资者能够及时了解公司的重大决策动态。

3.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.50%

答案：C。根据规定，上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%。此规定旨在对董监高的股份转让进行一定限制，维护公司股权结构的相对稳定。

4.深交所创业板上市公司出现下列情形之一的，深交所对其股票交易实行退市风险警示（）。

A.最近两年连续亏损（以最近两年年度报告披露的当年经审计净利润为依据）

B.最近一个会计年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负

C.最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告

D.以上都是

答案：D。当创业板上市公司出现最近两年连续亏损（以最近两年年度报告披露的当年经审计净利润为依据）、最近一个会计年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负、最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告等情况时，深交所会对其股票交易实行退市风险警示。这些情形反映了公司财务状况或经营成果存在较大问题，通过实行退市风险警示提醒投资者注意投资风险。

5.公司申请在深交所上市，公开发行的股份应达到公司股份总数的（）以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为（）以上。

A.10%；15%

B.15%；10%

C.25%；10%

D.25%；15%

答案：C。公司申请在深交所上市，公开发行的股份应达到公司股份总数的25%以上；若公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。这是上市的基本条件之一，有助于保证股票的流通性和市场的活跃度。

多项选择题

1.深交所上市公司发生的下列事项中，属于重大事件的有（）。

A.公司的经营方针和经营范围的重大变化

B.公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定

C.公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响

D.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况

答案：ABCD。公司的经营方针和经营范围的重大变化会影响公司未来的发展方向和盈利模式；重大投资行为和重大的购置财产的决定涉及公司的资金流向和资产结构；订立重要合同可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况会影响公司的信用和财务状况。以上事项均属于重大事件，公司需及时披露相关信息。

2.上市公司聘任董事会秘书，应当向深交所提交的文件包括（）。

A.董事会推荐书，包括被推荐人符合本办法规定的董事会秘书任职条件的说明、现任职务和工作表现等内容

B.被推荐人的个人简历和学历证明复印件

C.被推荐人取得的深交所颁发的董事会秘书资格证书复印件

D.以上都是

答案：ABCD。上市公司聘任董事会秘书时，向深交所提交董事会推荐书，其中包含被推荐人符合任职条件的说明、现任职务和工作表现等内容，有助于深交所全面了解拟聘任人员的情况；个人简历和学历证明复印件能让深交所了解其教育背景和工作经历；取得的深交所颁发的董事会秘书资格证书复印件是其具备担任该职务专业能力的重要证明。所以以上文件均需提交。

3.深交所对上市公司的信息披露监管方式包括（）。

A.定期报告的事后审核

B.临时报告的事